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就是每月法人私戶名義轉(zhuǎn)對(duì)公的往來(lái)款，發(fā)工資扣社保等！

可以理解為法人私戶借款給公司用于發(fā)放工資嗎？

是的，做賬也是做的 科目 其他應(yīng)付款 法人！

這樣的話，那為什么要轉(zhuǎn)公司收入呢？本身這個(gè)業(yè)務(wù)和公司收入沒(méi)有關(guān)系的嘛？

之前有一筆收入款一直是掛賬，現(xiàn)在想把這筆賬平了，然后公司現(xiàn)在沒(méi)有錢存進(jìn)去，所以想用和法人之前的往來(lái)轉(zhuǎn)成收入。之前法人名義存進(jìn)去的也都是公司的收款只是沒(méi)有做成外賬的收入中。

這樣的話，按就這樣處理，法人私戶轉(zhuǎn)來(lái)的款項(xiàng)做 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款--XX 直接沖減應(yīng)收賬款就是了。

這筆收入是這樣的，我們有一培訓(xùn)業(yè)務(wù)，收學(xué)生學(xué)費(fèi)100，給到學(xué)校30%我們自己預(yù)留70%，就是我們收到學(xué)生的收入漏記了收入。我們收到學(xué)校開(kāi)的30%開(kāi)始已付款未收到發(fā)票是 借 其他應(yīng)收 貸 銀存，收到發(fā)票后原來(lái)會(huì)計(jì)做賬 借 應(yīng)付賬款 貸 其他應(yīng)收款，所以我們一直掛賬 應(yīng)付賬款，現(xiàn)在想把應(yīng)付賬款平了 。因?yàn)楣緵](méi)有錢存對(duì)公戶，所以想著用與法人之間的往來(lái)款 這樣平賬。

首先問(wèn)一下，您學(xué)校使用的是政府會(huì)計(jì)制度核算的嘛？如果是的話，那老師幫您解答不了，不會(huì)政府會(huì)計(jì)制度核算。抱歉

我們不是學(xué)校，我們是和學(xué)校有合作！

收到發(fā)票后原來(lái)會(huì)計(jì)做賬 借 應(yīng)付賬款 貸 其他應(yīng)收款，不能這樣做的。應(yīng)該是 借 成本費(fèi)用科目 貸 其他應(yīng)收款

回復(fù)晚了，非常抱歉?，F(xiàn)在想知道一下，您公司取得的發(fā)票是學(xué)校給您公司的嗎？還是其他什么發(fā)票？

公司取得的發(fā)票是學(xué)校開(kāi)的；當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)做這筆賬怎么說(shuō)呢，當(dāng)時(shí)就是收到學(xué)生的100%外賬沒(méi)有確認(rèn)收入，所以支付學(xué)校的30%沒(méi)有直接做費(fèi)用或成本(學(xué)校開(kāi)回的發(fā)票金額57萬(wàn)也就是我們實(shí)際有190萬(wàn)并沒(méi)做收入)。

所以現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)意思是想要繳稅把這筆賬清了，但是現(xiàn)在又沒(méi)有現(xiàn)金去存這190萬(wàn)，所以想問(wèn)下就是之前公司與法人之間的掛賬往來(lái)款直接轉(zhuǎn)收入是否可以？

可以是可以，但是要轉(zhuǎn)變一下方式。能告訴一下之前告訴賬掛老板明細(xì)的往來(lái)科目是什么嗎？

以法人私戶網(wǎng)銀存入對(duì)公戶備注的是往來(lái)款，我看前面會(huì)計(jì)做賬科目是借銀存 貸 其他應(yīng)付款 法人名下。

建議做分錄 借 其他應(yīng)付款 貸 銀行存款等，然后讓老板再將款項(xiàng)轉(zhuǎn)回公司公戶，再做 借 銀行存款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

那需要對(duì)公戶首先得有錢吧？還是得有錢在對(duì)公戶，然后通過(guò)對(duì)公網(wǎng)銀直接轉(zhuǎn)給法人私戶，然后再存對(duì)公戶才可以這么操作吧 借 銀存 貸收入 稅費(fèi)？是不是我對(duì)公戶要有190萬(wàn)？現(xiàn)在情況是對(duì)公戶么有錢，這筆賬怎么平會(huì)更好呢，老師？

您也可以這樣操作的，讓老板再將款項(xiàng)轉(zhuǎn)回公司公戶，做 借 銀行存款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 然后再歸還掛老板往來(lái)科目的余額 再做 借：其他應(yīng)付款--老板 貸：銀行存款

回復(fù)晚了，非常抱歉。