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實(shí)務(wù)
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老師，我們補(bǔ)繳以前年度增值稅，要放在以前年度調(diào)整里面么
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您好，不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，因?yàn)樵鲋刀惒皇菗p益類科目
2020 07/24 15:04
84785010 
2020 07/24 15:06
那調(diào)整在哪里？
84785010
2020 07/24 15:06
還有一部分滯納金可以放在以前年度調(diào)整里面么？
玲老師 
2020 07/24 15:07
滯納金是當(dāng)期交的，直接記營業(yè)外支出就可以
玲老師
2020 07/24 15:08
因?yàn)槭裁凑{(diào)整，說是少收入了嗎？那你就補(bǔ)記收入的分錄，把收入的科目換成以前年度損益調(diào)整
84785010
2020 07/24 15:09
因?yàn)槭裁匆膊恢懒?。這個(gè)是18年的分錄。之前財(cái)務(wù)把補(bǔ)交的增值稅和滯納金都計(jì)入以前年度損益調(diào)整了。現(xiàn)在不知道怎么調(diào)
84785010
2020 07/24 15:17
老師，審計(jì)那邊說在本年利潤里面加入其他轉(zhuǎn)入，把這筆放進(jìn)去。那對(duì)我們利潤有影響吧
玲老師
2020 07/24 15:33
你好，其他準(zhǔn)入也不是會(huì)計(jì)科目！，您是特殊的行業(yè)嗎？，
84785010
2020 07/24 15:37
我們是模具行業(yè)，不是特殊行業(yè)吧
玲老師
2020 07/24 15:37
你好，那其他轉(zhuǎn)入就不對(duì)了，需要有具體的業(yè)務(wù)，具體的科目才行
84785010
2020 07/24 15:43
他們要在半年凈利潤下面加一行其他轉(zhuǎn)入。
玲老師
2020 07/24 15:46
您好，根本就沒有這個(gè)科目，怎么增加？
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