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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，應(yīng)收賬款賬齡分析，假設(shè)一個(gè)客戶應(yīng)收，應(yīng)付，預(yù)收，預(yù)付，均有余額，需要怎樣進(jìn)行重分類，也就是需要對(duì)哪些余額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備呢？
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您好，同一客戶的預(yù)收和應(yīng)收對(duì)沖留一個(gè)科目的余額，然后預(yù)付和應(yīng)付對(duì)沖
2020 07/22 14:20
84785010 
2020 07/22 14:27
如果一個(gè)客戶應(yīng)收借方100萬(wàn)，預(yù)付借方100萬(wàn)，是不是要對(duì)這200萬(wàn)進(jìn)行計(jì)提壞賬
玲老師 
2020 07/22 14:40
你好 應(yīng)收賬款收不回來時(shí)計(jì)提壞賬
84785010
2020 07/22 14:43
是啊，一年之內(nèi)按5%計(jì)提，1-2年按10%計(jì)提，不是賬齡分析之前要重分類嗎？怎么重分類
玲老師
2020 07/22 14:51
你好，就確認(rèn)出來實(shí)際應(yīng)收賬款的余額，所以前面科目記多個(gè)科目了，把應(yīng)收和預(yù)收合并為一個(gè)就是同一個(gè)客戶的應(yīng)收和預(yù)收對(duì)沖
84785010
2020 07/22 14:56
現(xiàn)在實(shí)際情況是，我們有客戶，應(yīng)收借方有余額，預(yù)付借方也有余額，那預(yù)付借方不用管他是嗎
玲老師
2020 07/22 15:09
如果實(shí)際是真的預(yù)付，不用管
84785010
2020 07/22 15:14
那同一客戶的應(yīng)付借方余額也就是應(yīng)付貸方負(fù)數(shù)要管嗎？是不是要重分類到應(yīng)收里去
玲老師
2020 07/22 15:17
應(yīng)付的借方是預(yù)付，如果還有應(yīng)付的貸方余額可以對(duì)沖，
84785010
2020 07/22 15:27
那老師的意思是跟應(yīng)收賬款計(jì)提壞賬沒關(guān)系的是吧
玲老師
2020 07/22 15:32
你好 同一個(gè)客戶的應(yīng)收和應(yīng)付要對(duì)沖 應(yīng)收的貸方余額是真的應(yīng)收 按這個(gè)余額記提壞賬
84785010
2020 07/22 15:35
到底都要沖哪些科目？？舉個(gè)極端的例子，假如一個(gè)客戶應(yīng)收應(yīng)付預(yù)收預(yù)付都有余額，都需要合并或?qū)_哪些？才能按最后的余額計(jì)提呢
玲老師
2020 07/22 15:44
你好 把資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)沖 剩下負(fù)債的應(yīng)收賬款 按這個(gè)余額計(jì)提 壞賬
84785010
2020 07/22 15:46
負(fù)債的應(yīng)收賬款是什么意思
玲老師
2020 07/22 15:51
應(yīng)收賬款是資產(chǎn)類科目，借方增加貸方減少，
玲老師
2020 07/22 15:51
應(yīng)收賬款資產(chǎn)類科目借方余額是應(yīng)收未收的
84785010
2020 07/22 16:09
老師能換個(gè)方式解釋嗎？你說的太高深了好像
玲老師
2020 07/22 16:21
您好，我說的意思就是最后確認(rèn)出來應(yīng)收賬款的余額，一般是收對(duì)收付對(duì)付，這樣對(duì)沖，
玲老師
2020 07/22 16:21
對(duì)沖完之后就出來一個(gè)科目有余額，如果是應(yīng)收賬款有余額，然后您就按照應(yīng)收賬款這個(gè)余額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，您看我這樣說的清楚了嗎？然后您哪不清楚的您再問，
84785010
2020 07/22 16:22
應(yīng)收對(duì)預(yù)收，應(yīng)付對(duì)預(yù)付，這么對(duì)沖，其他的不用管是嘛
玲老師
2020 07/22 16:26
你好，是的這樣對(duì)沖就可以了
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