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2018年固定資產(chǎn)折舊一次性計提完了，現(xiàn)在需要調(diào)整回來，該怎么做分錄，還有19年折舊也需要重做
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借累計折舊 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤
2020 07/21 11:32
maize老師 
2020 07/21 11:58
你把這個錯的沖掉就可以，不能紅字沖，跨年了，需要使用以前年度損益調(diào)整，代替之前做管理費用 銷售費用 等科目
maize老師
2020 07/21 15:21
你的意思是全部沖掉重新做的？ 可以，不過一般是按差額做，
maize老師
2020 07/21 15:32
借:累計折舊40萬 貸:以前年度損益調(diào)整40萬；借:以前年度損益調(diào)整40萬，貸:利潤分配未分配利潤 40萬。差額是只做這個就可以，是我后面需要附著正確的折舊表 是的，需要
maize老師
2020 07/21 15:50
是的，是的，是的 ，是的
maize老師
2020 07/21 15:54
好的我先回復(fù)別的學(xué)員了
84784994 
2020 07/21 11:37
需要紅字沖會嗎
84784994
2020 07/21 11:38
可以一次性把18年計提全部折舊沖回，在補做18，19年需要計提的累計折舊嗎
84784994
2020 07/21 15:15
調(diào)整2018年12月1號憑證 借:累計折舊50萬 貸:以前年度損益調(diào)整50萬；借:以前年度損益調(diào)整50萬，貸:利潤分配未分配利潤 50萬。 補記2018年累計折舊 借:以前年度損益調(diào)整10萬 ，貸:累計折舊10萬；借:利潤分配未分配利潤 10萬，貸以前年度損益調(diào)整 10萬
84784994
2020 07/21 15:15
老師你看是這樣做嗎
84784994
2020 07/21 15:25
全部沖掉和只做差額，都是上面那樣記賬嗎，還有就是我后面需要附著正確的折舊表嗎
84784994
2020 07/21 15:41
跨年度少計提折舊 借:以前年度損益調(diào)整 ，貸:累計折舊；借:利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整嗎？
84784994
2020 07/21 15:51
好的，謝謝老師
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