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問題已解決
本月退之前合作單位的保證金，前期沒有掛賬，這筆業(yè)務我要怎么做賬
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你好，需要把之前沒有掛賬的分錄補上，然后做退回保證金分錄
2020 07/14 14:16
84785030 
2020 07/14 14:18
18年以前的？
鄒老師 
2020 07/14 14:19
你好，需要把之前沒有掛賬的分錄補上
借；其他應收款，貸；銀行存款等科目
然后做退回保證金分錄
借；銀行存款，貸；其他應收款
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84785030
2020 07/14 14:20
這樣，我的銀行賬對不上啊
鄒老師
2020 07/14 14:22
你好，那你之前支付的保證金是通過什么方式支付的呢？
84785030
2020 07/14 14:24
無依據(jù)可查，年初建賬時，這邊只提供了銀行賬余額。我這邊是根據(jù)他們報銷的單據(jù)來做會計分錄。是不是應該通過未分配利潤來調(diào)整啊
84785030
2020 07/14 14:25
用的是小企業(yè)會計準則
鄒老師
2020 07/14 14:27
你好，不能通過未分配利潤來調(diào)整的，因為這個根本不涉及損益科目的
84785030
2020 07/14 14:31
按你的方法，和現(xiàn)在的銀行賬對不上啊。收別人的保證金，現(xiàn)在退。補分錄通過其他應付款這沒問題，但貸方從哪出
鄒老師
2020 07/14 14:35
你好，需要把之前沒有掛賬的分錄補上
借；其他應收款，貸；銀行存款等科目
然后做退回保證金分錄
借；銀行存款，貸；其他應收款
你之前支付的保證金是通過什么方式支付的呢？
你認為對不上的地方是哪里呢
84785030
2020 07/14 14:38
你這銀行一進一出是平的，但是我現(xiàn)在是從銀行付出去，你說我的賬能平嗎
鄒老師
2020 07/14 14:44
你好，你之前支付的保證金是通過什么方式支付的呢？（能先回復一下我的這個疑問嗎）
我才知道之前支付保證金貸方該用什么科目的
84785030
2020 07/14 14:48
我無依據(jù)可查。之前的東西我這邊沒有任何記錄。除了2020年度發(fā)生的東西，前期我這邊就是空白。年初，我建賬時，除了有個銀行存款余額，什么也沒有。所以全部放入未分配利潤中了。
84785030
2020 07/14 14:49
至于現(xiàn)在為什么又有保證金出來了，是審核報銷單的會計有個表格而已
鄒老師
2020 07/14 14:54
你好，如果沒有依據(jù)可查，那就無法確定之前支付保證金貸方科目，就只能這樣做分錄
需要把之前沒有掛賬的分錄補上
借；其他應收款，貸；相關(guān)科目
然后做退回保證金分錄
借；銀行存款，貸；其他應收款
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