問題已解決
甲公司2012年6月30日銀行存款日記賬的余額為41000元,同日轉來的銀行對賬單的余額42000元,為了確定公司銀行存款的實有數(shù),需要編制銀行存款余額調節(jié)表。經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對,發(fā)現(xiàn)部分未達賬項以及一些記賬方面的錯誤,情況如下: (1)6月18日,公司委托銀行收取的金額為3000元的款項,銀行已收妥入賬,但公司尚未收到收款通知。 (2)6月22日,公司存入銀行的3000元的款項,出納員誤記為5000元。 (3)6月26日銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬,金額4000元。 (4)6月29日公司開出的轉賬支票一張,持票人尚未到銀行辦理轉賬手續(xù),金額8000元 (5)6月30日,存入銀行支票一張,金額6000元,銀行已承辦,企業(yè)已憑回單記賬,對賬單并沒有記錄。 (6)6月30日,銀行支付存款利息2000元,企業(yè)尚未收到存款利息通知。 試計算 (1)以企業(yè)銀行日記賬余額為基礎確定企業(yè)實際可以動用的銀行存款數(shù)額。 (2)以銀行對賬單余額為基礎確定企業(yè)實際可以動用的銀行存款數(shù)額。
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速問速答你好
(1)以企業(yè)銀行日記賬余額為基礎確定企業(yè)實際可以動用的銀行存款數(shù)額。
41000加上3000減5000加上3000減2000=40000
(2)以銀行對賬單余額為基礎確定企業(yè)實際可以動用的銀行存款數(shù)額。
42000減8000加上6000加上4000減4000=40000
2020 07/14 08:59
84784991
2020 07/14 09:55
銀行對賬單為什么要加4000減4000
立紅老師
2020 07/14 10:03
你好,(3)6月26日銀行將本公司存入的一筆款項串戶記賬,金額4000元。——這筆企業(yè)已付銀行未付,銀行應減掉;然后銀行減錯了了賬戶,所以再加回
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