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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
固定資產(chǎn)減少，賬面價(jià)值是負(fù)數(shù)，怎么調(diào)整
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你好 你們是負(fù)數(shù)了 你去看看是不是折舊金額多了導(dǎo)致的 檢查下你們折舊情況
2020 07/13 13:16
84785044 
2020 07/13 13:19
資產(chǎn)總額是937070.25，其中本次減少的固定資產(chǎn)是782637.88，這筆固定資產(chǎn)折舊了334577.78，銀行進(jìn)入款項(xiàng)105031 ，這筆固定資產(chǎn)減少怎么寫分錄呢
meizi老師 
2020 07/13 13:20
你好減少分錄 你們是要走固定資產(chǎn)變賣還是什么情況
84785044
2020 07/13 13:21
固定資產(chǎn)賣了
meizi老師
2020 07/13 13:24
你好 借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) 借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 把固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益科目去即可
84785044
2020 07/13 13:25
就是這樣寫的 但是報(bào)表最后呈現(xiàn)的是負(fù)數(shù)，賬面價(jià)值
meizi老師
2020 07/13 13:27
你好 分錄就是這樣來(lái)寫的 你賬面價(jià)值就是固定資產(chǎn)清理的金額哦
84785044
2020 07/13 13:32
固定資產(chǎn)是 782637.88 折舊了334577.78 賬面價(jià)值應(yīng)該是448060.1 我的固定資產(chǎn)清理金額應(yīng)該是448060.1 對(duì)吧
meizi老師
2020 07/13 13:42
你好 借固定資產(chǎn)清理 782637.88 - 334577.78 累計(jì)折舊334577.78 貸固定資產(chǎn) 782637.88 借銀行存款105031貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 把固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益科目去即可 是的
84785044
2020 07/13 13:55
累計(jì)折舊計(jì)提多了 怎么調(diào)整哈
84785044
2020 07/13 13:58
我發(fā)現(xiàn)是我的那個(gè)第二個(gè)固定資產(chǎn)是15422.37 累計(jì)折舊應(yīng)該是80690.92，但是我的報(bào)表上2個(gè)固定資產(chǎn)累計(jì)折舊總額是538624.9，（334577.78+80690.92=415268.7）多計(jì)提了（538624.9-415268.7=123356.2）
meizi老師
2020 07/13 14:01
你好 沖你們計(jì)提分錄 你跨年了沒(méi)有
84785044
2020 07/13 14:01
跨年了呢
meizi老師
2020 07/13 14:04
你好 借累計(jì)折舊貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤(rùn)
84785044
2020 07/13 14:06
具體金額是 累計(jì)折舊123356.2 貸以前年度調(diào)整123356.2 借企業(yè)年度調(diào)整損益123356.2 貸未分配利潤(rùn) 123356.2嗎？
meizi老師
2020 07/13 14:07
你好 嗯是的 多折舊的金額來(lái)沖
84785044
2020 07/13 14:15
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 沒(méi)有發(fā)現(xiàn)這個(gè)科目 添加不了 是要記入哪個(gè)科目呢
meizi老師
2020 07/13 14:19
你好 計(jì)入未分配利潤(rùn)直接做 借 累計(jì)折舊123356.2 貸未分配利潤(rùn) 123356.2
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