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小規(guī)模納稅人本期應(yīng)納稅額減征額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入？
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你好 是的計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入 就是減免的2%部分
2020 07/06 14:04
84784947 
2020 07/06 14:10
不是普票那部分免稅做營(yíng)業(yè)外收入，而是專普票合計(jì)減征額記營(yíng)業(yè)外收入？
meizi老師 
2020 07/06 14:13
你好 一起計(jì)入 因?yàn)槟銓Ｆ爆F(xiàn)在也是按1%開票的
84784947
2020 07/06 14:41
老師，這個(gè)月報(bào)小規(guī)模二季度增值稅表，電子稅務(wù)局本期應(yīng)補(bǔ)稅金額是176.56，我做帳軟件未交增值稅期末余額是420.88，差244.32，這個(gè)金額是280航天維護(hù)費(fèi)減免，還有個(gè)35.68是一季度多交的稅金，我現(xiàn)在要怎么處理是我的金額跟電子稅務(wù)局本期補(bǔ)稅金額一致？
meizi老師
2020 07/06 14:55
你好 你門這個(gè) 稅盤的費(fèi)用 本期要抵減嗎 你還沒抵減 你賬上就不需要做賬的 等著你抵減了在做分錄 到時(shí)和你申報(bào)表保持一致即可
84784947
2020 07/06 14:56
本期抵減了，五月份做的借管理費(fèi)用貸現(xiàn)金 六月份做借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-減免稅款 貸管理費(fèi)用借方負(fù)數(shù)
meizi老師
2020 07/06 15:05
你好 嗯是的 抵減了就做這個(gè)分錄哦
84784947
2020 07/06 15:08
那我一季度多交的35.68增值稅第二季度不會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)下來抵減，這個(gè)怎么處理？我現(xiàn)在賬上增值稅期末余額420.88，電子稅務(wù)局報(bào)表抵減280，增值稅期末余額是176.56，怎么調(diào)平
meizi老師
2020 07/06 15:16
你好 多繳納的稅費(fèi) 你們是多申報(bào)錯(cuò)誤了的嗎 35.68？
84784947
2020 07/06 15:19
沒有，一季度實(shí)際應(yīng)交5451.66，預(yù)交了5487.34，都核對(duì)了沒錯(cuò)啊
meizi老師
2020 07/06 15:22
你好 那你就是多繳納了 多繳納了就放著 以后抵減即可 會(huì)在你們預(yù)繳里面的
84784947
2020 07/06 15:22
一季度專票普票合計(jì)沒有30萬，普票部分免稅，專票部分2.3月份的開的跟交的一致
84784947
2020 07/06 15:23
報(bào)表上他二季度沒有抵減這筆多交的稅金
meizi老師
2020 07/06 15:28
你好 正常的話多繳納了 你們會(huì)在預(yù)繳里面體現(xiàn) 申報(bào)會(huì)抵減的
84784947
2020 07/06 15:33
但我二季度他沒有減去這個(gè)金額
meizi老師
2020 07/06 15:38
你好 你增值稅申報(bào)表主表 你看看預(yù)繳欄次 有出來金額嗎
84784947
2020 07/06 15:40
二季度預(yù)交稅款欄是二季度實(shí)際交的，沒有抵減
meizi老師
2020 07/06 15:46
你好 那你就要找你稅局問問了正常是可以抵減的
84784947
2020 07/06 15:47
稅務(wù)局說不能抵減，要么就是去退稅
meizi老師
2020 07/06 15:52
你好 那意思是你們多繳納了 不能抵減直接申請(qǐng)退稅嗎 。那你就去申請(qǐng)退稅 在做申報(bào)
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