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施工企業(yè)月末怎么做成本，購進的材料我都是通過原材料核算，月末的時候一次結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工-合同成本里面去了，當月沒有收到甲方的款，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么做？
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您好
請問當月有沒有確認收入？
2020 07/02 19:06
84784957 
2020 07/02 19:08
沒有確認當月收入，當月收到是不是收到甲方打過來的款
bamboo老師 
2020 07/02 19:11
不是的 當月開具發(fā)票 或者根據(jù)完工進度確認收入
如果沒有確認收入 不結(jié)轉(zhuǎn)成本 掛賬在工程施工科目上 等有收入了再結(jié)轉(zhuǎn)
84784957
2020 07/03 00:01
沒有收入。那如果收到甲方打過來的款，怎么做確認收入，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？具體分錄怎么寫
bamboo老師
2020 07/03 05:55
收款的時候 借 銀行存款 貸 應(yīng)收賬款
84784957
2020 07/03 07:48
結(jié)轉(zhuǎn)成本呢的
bamboo老師
2020 07/03 07:55
結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工
84784957
2020 07/03 07:58
工程結(jié)算不用是嗎？工程施工下面我設(shè)置了毛利跟合同成本，什么情況會用到工程結(jié)算跟毛利，有期間費用嗎
bamboo老師
2020 07/03 08:31
您入賬的時候用過工程結(jié)算了 是嗎
84784957
2020 07/03 08:33
那我現(xiàn)在不需要結(jié)轉(zhuǎn)什么就可以月底結(jié)賬嗎，有個保函履約金這種我做了財務(wù)費用，可以嗎
bamboo老師
2020 07/03 08:35
沒有收入的話 不需要結(jié)轉(zhuǎn)什么
保函履約金這種做了財務(wù)費用 可以
84784957
2020 07/03 12:21
施工單位是不是沒有期間費用。不用結(jié)轉(zhuǎn)成本，就這樣結(jié)賬扎帳嗎
bamboo老師
2020 07/03 12:23
是的 一般是不用期間費用科目 都在工程施工科目下核算
沒有收入的月份 不結(jié)轉(zhuǎn)成本 直接結(jié)賬扎帳
84784957
2020 07/03 14:06
等收到款項的時候一起結(jié)到一個月嗎
bamboo老師
2020 07/03 14:15
確認收入的月份對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)工程施工到主營業(yè)務(wù)成本就好了
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