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謝謝老師！

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

老師還有一問題，就是上月我暫估入庫了一商品，也結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個暫估入庫的商品的成本也一并結(jié)轉(zhuǎn)了，本月我該怎么處理呀，我把自己給繞暈了？

上月我暫估入庫了一商品，也結(jié)轉(zhuǎn)了成本 那本月收到發(fā)票了么

收到了發(fā)票，我也沖了暫估，從新入了帳，我就不知道結(jié)轉(zhuǎn)的成本要不要也沖了，上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本是按實(shí)際成本結(jié)轉(zhuǎn)的和發(fā)票上的單價是對得上的？

如果金額一致的話 結(jié)轉(zhuǎn)成本不用沖

金額不一致就要沖紅重新入帳是嗎？實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)的金額大于上月結(jié)轉(zhuǎn)的金額，多出來的主營業(yè)務(wù)成本感覺怪怪的，是我想多了嗎？還是哪里不對呢？

把您暫估的分錄 結(jié)轉(zhuǎn)成本的發(fā)票 收到發(fā)票的分錄都寫我看看 帶上金額

借：庫存商品11444.5 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫11444.5 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本4500 貸：庫存商品4500 本月收到發(fā)票 借：庫存商品-11444.5（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫-11444.5 重新入庫 借：庫存商品10127.88 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額1316.62 貸：銀行存款11444.5 沖成本 借：主營業(yè)務(wù)成本-4500（負(fù)數(shù) 貸：庫存商品-4500（負(fù)數(shù)） 重新結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本4442.5 貸，庫存商品4442.5

那這樣是正確的 您前面價稅合計(jì)暫估入賬結(jié)轉(zhuǎn)成本了 現(xiàn)在有差異

這個月沒有收入，有這樣一筆分錄不會有什么吧，就感覺怪怪的，如果這個月有銷售，也結(jié)轉(zhuǎn)了就沒有這種感覺，是不是我想多了？

沒事的 因?yàn)槟蟼€月有誤差

謝謝老師！剛剛在開會不準(zhǔn)帶手機(jī)。

不客氣哈 辛苦了 歡迎有疑問繼續(xù)提問