00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模納稅人收到三代手續(xù)費(fèi)返款，問(wèn)分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借銀行存款貸營(yíng)業(yè)外收入應(yīng)交稅費(fèi)。
2020 06/17 11:09
84785040 
2020 06/17 11:22
收款時(shí)：
借銀行存款
貸營(yíng)業(yè)外收入
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅
然后因當(dāng)月不到10萬(wàn)收入：
借應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅
貸營(yíng)業(yè)外收入 對(duì)嗎？
郭老師 
2020 06/17 11:25
你好是的，這么理解是對(duì)的。
84785040
2020 06/17 11:53
增值稅季度申報(bào)時(shí)該返款（不含稅金額）要填在第10行小微企業(yè)免稅銷售額項(xiàng)進(jìn)行申報(bào)嗎？
郭老師
2020 06/17 11:54
你好是的，不交稅的，在第十欄里面填寫。
84785040
2020 06/17 14:17
另問(wèn)：公司有一塊地，臨街一面由老板的朋友出資蓋起一排簡(jiǎn)易門面出租讓其收三年租金之后改由公司收，這項(xiàng)業(yè)務(wù)如何做帳？涉及哪些稅？
郭老師
2020 06/17 14:19
房屋現(xiàn)在在誰(shuí)的名下？
84785040
2020 06/17 14:37
簡(jiǎn)易房，無(wú)
84785040
2020 06/17 14:38
簡(jiǎn)易房，無(wú)證件
郭老師
2020 06/17 14:38
你們這是代收代付嗎？還是什么賺的差價(jià)？
84785040
2020 06/17 14:41
土地是公司的，但是蓋房公司沒(méi)出錢，所以，讓蓋房人收三年租金，三年有后由公司來(lái)收租金，就是這樣的性質(zhì)，不知道該怎么做賬
郭老師
2020 06/17 14:42
你們之間簽的合同是什么？是不是土地租賃的合同？
84785040
2020 06/17 14:45
沒(méi)有合同，只是口頭協(xié)議
郭老師
2020 06/17 14:47
當(dāng)時(shí)對(duì)方的土地租賃費(fèi)給你們了嗎？
84785040
2020 06/17 14:51
沒(méi)有給我們
郭老師
2020 06/17 14:52
那你可以沖你的土地租賃費(fèi)。
84785040
2020 06/17 15:03
土地是公司的無(wú)形資產(chǎn)不是租來(lái)的，公司在蓋房者收夠3年租金后交由我公司繼續(xù)收門面出租的租金，這樣的收入該怎樣做入帳分錄？對(duì)公司來(lái)說(shuō)未發(fā)生建房支出針對(duì)該收入怎樣匹配成本？
郭老師
2020 06/17 15:05
你不是租賃給對(duì)方了嗎？
郭老師
2020 06/17 15:05
借其他業(yè)務(wù)成本貸累計(jì)攤銷，借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
84785040
2020 06/17 15:35
土地沒(méi)有租憑給對(duì)方，因?yàn)槔习逵械氐Y金不足所以雙方口頭協(xié)議：對(duì)方出資建門面房收益是可收3年門面租金，之后與我方不再有關(guān)系。我方只出地收益是3年后開(kāi)始收門面租金。
問(wèn)我方收的租金收入如何做分錄，成本應(yīng)該是什么？
郭老師
2020 06/17 15:38
你們單位的成本就是無(wú)形資產(chǎn)土地的攤銷
閱讀 1418
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
167
意見(jiàn)反饋
