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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師：請(qǐng)問(wèn)我公司在批發(fā)商那購(gòu)進(jìn)玉米，開(kāi)給我們的發(fā)票上是無(wú)稅率，然后又賣(mài)給農(nóng)民，未開(kāi)票，我購(gòu)進(jìn)的分錄，和賣(mài)出的分錄怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，這個(gè)批發(fā)商是自產(chǎn)自銷(xiāo)的嗎？
2020 06/15 11:24
84784986 
2020 06/15 11:27
不知道，我們是小規(guī)模
郭老師 
2020 06/15 11:30
購(gòu)入借庫(kù)存商品貸銀行存款
銷(xiāo)售出去借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
84784986
2020 06/15 11:33
我是小規(guī)模，購(gòu)進(jìn)我全做成成本是嗎？
84784986
2020 06/15 11:35
玉米應(yīng)交稅費(fèi)我是做1%還是9%呢？
郭老師
2020 06/15 11:41
你好是的，你不能抵扣增值稅，價(jià)稅合計(jì)做賬就可以，你的銷(xiāo)售稅率是1%。
84784986
2020 06/15 13:04
老師：再請(qǐng)教您一個(gè)問(wèn)題，上個(gè)月我公司開(kāi)出發(fā)票，未收到款，也沒(méi)收到成本發(fā)票，做了暫估，現(xiàn)在我們收到收入了，還沒(méi)有收到成本發(fā)票，這個(gè)月我該如何入賬
郭老師
2020 06/15 13:10
借銀存貸應(yīng)收賬款
暫估的結(jié)轉(zhuǎn)成本不用動(dòng)
發(fā)票到了再調(diào)整
84784986
2020 06/15 13:21
下個(gè)月發(fā)票到了，我又該如何做分錄呢？
郭老師
2020 06/15 13:23
借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)。
然后借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
84784986
2020 06/15 14:16
老師：請(qǐng)教一下，打印店收到零星的打印費(fèi)，如何入賬呢？還有一部分是掛賬，對(duì)方未付錢(qián)，我們未開(kāi)票，又如何入賬呢？
郭老師
2020 06/15 14:18
這個(gè)是用來(lái)干什么的？
84784986
2020 06/15 14:22
意思是我們經(jīng)營(yíng)范圍有打印廣告制作這塊，我們公司就開(kāi)的有一件圖文打印店，平時(shí)也零星的收入，也有單位掛賬，我該怎么入賬
郭老師
2020 06/15 14:26
借應(yīng)收賬款，現(xiàn)金貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
84784986
2020 06/15 14:31
老師：我們公司四月發(fā)了3月和4月兩次工資，五月的工資要六月才發(fā)，那現(xiàn)在我五月申報(bào)個(gè)稅，怎么申報(bào)？
郭老師
2020 06/15 14:36
工資收入填寫(xiě)零就可以的。
84784986
2020 06/15 14:42
那我這個(gè)月還是要計(jì)提五月的工資，六月發(fā)放澀？
郭老師
2020 06/15 14:43
五月份計(jì)提的，六月份發(fā)放，七月份申報(bào)個(gè)稅。
84784986
2020 06/15 14:50
種植的種子買(mǎi)了保險(xiǎn)，但是全部死了，保險(xiǎn)公司進(jìn)行了賠償，這個(gè)賠償款怎么做分錄呢？
郭老師
2020 06/15 14:52
你好，之前種子做了什么分錄？
郭老師
2020 06/15 14:52
消耗性生物資產(chǎn)的嗎？
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