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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司購買茶葉用于送客戶，取得專票一千多，已認(rèn)證請問如何做涉及的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出分錄
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您好
請問當(dāng)時(shí)取得發(fā)票的時(shí)候分錄怎么寫的
2020 06/15 09:34
84785003 
2020 06/15 09:41
還沒開始做 發(fā)票已認(rèn)證了 首先做了
借 管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 9
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)賬稅額) 1
貸 銀行存款 10
借 管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)1
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出)1
84785003
2020 06/15 09:43
假設(shè)發(fā)票在當(dāng)月已經(jīng)認(rèn)證 如何處理這個(gè)賬務(wù)
bamboo老師 
2020 06/15 09:53
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款
申報(bào)的時(shí)候做抵扣 然后做進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出 也可以
或者您體現(xiàn)一下進(jìn)行稅額
借：管理費(fèi)用
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)行稅額
貸：銀行存款
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出
84785003
2020 06/15 09:56
月底結(jié)轉(zhuǎn)呢
bamboo老師
2020 06/15 09:59
請問月底結(jié)轉(zhuǎn)什么科目？
84785003
2020 06/15 10:05
這樣做 就可以了嗎 不再做其他相關(guān)的分錄嗎？
bamboo老師
2020 06/15 10:10
是的 年末的時(shí)候再做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄就好了
84785003
2020 06/15 10:38
為什么年末結(jié)轉(zhuǎn) 月末不用結(jié)轉(zhuǎn)按照你做的分錄對嗎？
bamboo老師
2020 06/15 10:39
增值稅三級科目基本都是年末結(jié)平的
當(dāng)月寫我寫的兩筆分錄就好了
84785003
2020 06/15 10:49
如果申報(bào)系統(tǒng)做進(jìn)賬轉(zhuǎn)出了呢
bamboo老師
2020 06/15 10:51
申報(bào)系統(tǒng)做進(jìn)賬轉(zhuǎn)出就是我的第二筆分錄啊
84785003
2020 06/15 10:52
不用轉(zhuǎn)到未交增值稅上？
bamboo老師
2020 06/15 10:53
您平時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時(shí)候分錄怎么寫的？
84785003
2020 06/15 10:55
銷和進(jìn)的差額 轉(zhuǎn)到未交增值稅上
84785003
2020 06/15 10:56
如果你不結(jié)轉(zhuǎn) 進(jìn)賬轉(zhuǎn)出 未交增值稅能對上嗎？
bamboo老師
2020 06/15 10:57
你平時(shí)指轉(zhuǎn)的差額 沒有把進(jìn)銷的余額結(jié)平 對吧
那您現(xiàn)在轉(zhuǎn)的差額就加上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)就好了啊
84785003
2020 06/15 11:08
我也是無語了。。
bamboo老師
2020 06/15 11:20
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84785003
2020 06/15 11:34
這個(gè)分錄月末不用做的嗎？
bamboo老師
2020 06/15 12:10
月末需要繳納增值稅的話 就寫這個(gè)分錄
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