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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問一下老師，公司為一般納稅人，5月銷項(xiàng)稅額95912.51，沒有進(jìn)項(xiàng)，當(dāng)月繳納280稅控盤維護(hù)費(fèi)請(qǐng)問怎么做會(huì)計(jì)分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
借：管理費(fèi)用 280
貸：銀行存款等 280
抵減增值稅時(shí)，做
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280
貸：管理費(fèi)用 280
2020 06/08 16:45
84785041 
2020 06/08 17:15
那結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄怎么做呢？
84785041
2020 06/08 17:16
我想問全部的，稅控盤維護(hù)費(fèi)分錄和結(jié)轉(zhuǎn)增值稅一起的
張艷老師 
2020 06/08 17:24
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84785041
2020 06/08 17:27
沒有進(jìn)項(xiàng)啊，怎么要貸進(jìn)項(xiàng)啊
張艷老師
2020 06/08 18:26
沒有進(jìn)項(xiàng)稅額就不要寫了嘛？上面的分錄是整體分錄，涉及哪個(gè)科目就寫哪個(gè)科目了。
84785041
2020 06/08 21:50
好的，謝謝老師
張艷老師
2020 06/08 21:51
您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利。
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