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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到的增值稅留抵退稅需要在利潤表上做什么處理嗎？放到收入里？
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許老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師
存在留抵的話 企業(yè)應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目余額 是在借方的
收到 則 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2020 05/29 08:46
84784991 
2020 05/29 09:10
那在利潤表里會(huì)有什么影響嗎？
許老師 
2020 05/29 09:11
這個(gè)對(duì)利潤表，沒有影響的。增值稅的話，是價(jià)外稅哦
84784991
2020 05/29 09:14
會(huì)影響附加稅吧？還有其他影響嗎？
許老師
2020 05/29 09:16
因?yàn)檫@個(gè) 你是留抵 本身就不用交增值稅 所以 對(duì)附加稅 也是沒有影響的
附加稅的話 是在你實(shí)繳的增值稅和消費(fèi)稅基礎(chǔ)上 計(jì)算的哦
84784991
2020 05/29 10:43
但我是實(shí)際收到退稅了。
許老師
2020 05/29 14:15
知道你實(shí)際收到退稅了呀。但這個(gè)，退的是增值稅，與附加稅，是不相關(guān)的
84784991
2020 05/29 19:32
在增值稅整體清算的時(shí)候，應(yīng)該會(huì)減少附加稅吧？
許老師
2020 05/29 19:39
你首先，在留抵的時(shí)候 都沒交附加稅 又哪來的減少呢？
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