00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師 跨年房租忘記攤銷(xiāo) 19年全部計(jì)入費(fèi)用 20年才想起忘攤銷(xiāo)做分錄 預(yù)付賬款 房租 貸 未分配利潤(rùn) 那納稅調(diào)整時(shí)調(diào)增房租全款還是只調(diào)整19年應(yīng)攤銷(xiāo)的房租?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
調(diào)增20年的房租費(fèi)用就可以
2020 05/25 10:19
84784956 
2020 05/25 10:20
老師現(xiàn)在是20年5月份 對(duì)19年所得稅進(jìn)行匯算清繳吧？ 那不是應(yīng)該只調(diào)整19年2個(gè)月應(yīng)該攤銷(xiāo)的房租費(fèi)用嗎？
84784956
2020 05/25 10:21
20年各月份的攤銷(xiāo)費(fèi)不應(yīng)該等21年匯算清繳時(shí)在做調(diào)增嗎？
郭老師 
2020 05/25 10:22
本來(lái)在二零年的費(fèi)用，你做到了一九年，是不是應(yīng)該調(diào)增
而一九年的正?？鄢?/div>
84784956
2020 05/25 10:25
就是房租27500元/年 2019年應(yīng)攤銷(xiāo)兩個(gè)月 我當(dāng)時(shí)全計(jì)入管理費(fèi)用了 沒(méi)有攤銷(xiāo) 2020年4月調(diào)整的分錄 借 預(yù)付賬款房租 貸未分配利潤(rùn) 現(xiàn)在做匯算清繳的話(huà) 應(yīng)該調(diào)增19年所應(yīng)該分?jǐn)偟姆孔赓M(fèi)對(duì)嗎？
84784956
2020 05/25 10:27
19年應(yīng)該分?jǐn)偟臎](méi)有發(fā)票 不能做稅前扣除？而不是全款房租都調(diào)增
郭老師
2020 05/25 10:27
應(yīng)該調(diào)增19年所應(yīng)該分?jǐn)偟姆孔赓M(fèi)對(duì)嗎？
這個(gè)調(diào)增的是27500/12*10
84784956
2020 05/25 10:30
19年11月12月 2個(gè)月 19年只分?jǐn)?個(gè)月 不應(yīng)該是27500/12*2嗎？
84784956
2020 05/25 10:31
當(dāng)時(shí)記錄的是管理費(fèi)用27500銀行存款27500 19年沒(méi)有攤銷(xiāo)一次性全計(jì)入費(fèi)用了
84784956
2020 05/25 10:32
2020年發(fā)現(xiàn)應(yīng)該攤銷(xiāo) 所以做出來(lái)分錄 借 預(yù)付賬款-房租 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)了
84784956
2020 05/25 10:33
目前正在做匯算清繳 請(qǐng)問(wèn) 納稅調(diào)增應(yīng)該調(diào)那個(gè)數(shù)？
郭老師
2020 05/25 10:38
19年11月12月 2個(gè)月 19年只分?jǐn)?個(gè)月 不應(yīng)該是27500/12*2嗎？
沒(méi)有說(shuō)不是
不允許抵扣的，才需要調(diào)增
允許抵扣兩個(gè)月
調(diào)增不就是10個(gè)月
84784956
2020 05/25 10:40
27500是全部沒(méi)有發(fā)票 19年應(yīng)該分?jǐn)?個(gè)月 20年分?jǐn)?0個(gè)月 現(xiàn)在在對(duì)19年全年所得稅做匯算清繳吧 那納稅申報(bào)表表上是不是只應(yīng)該調(diào)增19年應(yīng)該分?jǐn)偟?個(gè)月的房租費(fèi)用?對(duì)吧
郭老師
2020 05/25 10:41
調(diào)增的是12個(gè)月的
調(diào)增27500
沒(méi)有發(fā)票一個(gè)月都不可以抵扣
84784956
2020 05/25 10:42
單數(shù)19年簽完租賃合同時(shí) 把27500全部一次性計(jì)入管理費(fèi)用了 后來(lái)20年做出應(yīng)該分?jǐn)偟牡姆咒浾{(diào)整 是不是現(xiàn)在匯算清繳時(shí)也只對(duì)19年的2個(gè)月調(diào)整 還是27500全款調(diào)增
84784956
2020 05/25 10:42
我問(wèn)的是納稅調(diào)整應(yīng)該調(diào)增的數(shù) 不是20年入賬時(shí)應(yīng)該調(diào)增的數(shù)
郭老師
2020 05/25 10:45
你好
27500全部調(diào)增
閱讀 1603
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)相關(guān)問(wèn)答
查看更多-
老師，請(qǐng)問(wèn)，關(guān)于房租的賬務(wù)處理：我們是年初支付一年的房租，做分錄：借：預(yù)付賬款-房租 貸：銀行存款，每月攤銷(xiāo)：借：管理費(fèi)用 貸：預(yù)付賬款-房租；關(guān)于發(fā)票的處理是怎樣一個(gè)流程，如果我沒(méi)有拿到發(fā)票，還能這樣做攤銷(xiāo)嗎？
151 -
老師，房租攤銷(xiāo)，19年攤銷(xiāo)了18年的兩個(gè)月房租，直接入的費(fèi)用，這個(gè)是需要做調(diào)增的，那我匯算調(diào)增的時(shí)候是不是去年兩個(gè)月的也一起調(diào)增？
607
-
老師 預(yù)付一年的房租。
付款時(shí)：
借：預(yù)付賬款—房租
貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金
每月攤銷(xiāo)時(shí)：
借：管理費(fèi)用—房租
貸：預(yù)付賬款—房租
是這樣嗎？
867
-
預(yù)付賬款可以用于攤銷(xiāo)房租嗎
887
-
老師，支付房租時(shí)做了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，每月進(jìn)行攤銷(xiāo)，過(guò)幾個(gè)月后收到了房租專(zhuān)票怎么處理做分錄呢 付款
借:預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用
貸:銀行存款
攤銷(xiāo)
借:管理費(fèi)用-房屋租賃費(fèi)攤銷(xiāo)
貸:預(yù)付賬款
收到專(zhuān)票??? 是要把攤銷(xiāo)的全部沖銷(xiāo)了嗎然后重新攤銷(xiāo)? 能不沖銷(xiāo)，直接借:應(yīng)交稅費(fèi) 貸:預(yù)付賬款，然后后期的攤銷(xiāo)額做調(diào)整嗎
192
意見(jiàn)反饋
