免費(fèi)問(wèn)答

收的業(yè)主都是預(yù)存的電費(fèi)，收據(jù)上也只是開(kāi)的預(yù)交，供電公司開(kāi)票過(guò)來(lái)是每個(gè)月都有發(fā)票，你說(shuō)的賺取差價(jià)，我還沒(méi)問(wèn)，如果沒(méi)有差價(jià)的情況下，我這個(gè)需不需按上面那個(gè)說(shuō)法

你好 就是說(shuō)的 你們賺取了差價(jià) 你們就要售電 你們就要開(kāi)票給業(yè)主 。 水電開(kāi)給你們 你們來(lái)做賬的

如果沒(méi)有賺取差價(jià)呢？我只開(kāi)收據(jù)，來(lái)水電費(fèi)票了，我抵扣有問(wèn)題嗎

你好 那你就要轉(zhuǎn)出了 因?yàn)椴皇悄銈兊馁M(fèi)用

來(lái)的電費(fèi)票是包括整個(gè)小區(qū)的公共能耗和這個(gè)預(yù)收業(yè)主的車庫(kù)，附房，這些的，

你好 是你們自己的費(fèi)用 可以抵扣 。不是你的費(fèi)用 你要做進(jìn)項(xiàng)稅 轉(zhuǎn)出處理的

可是現(xiàn)在就是和一塊了，沒(méi)辦法區(qū)分，

有什么其他的建議嗎

你好 找水電公司區(qū)分下 。 你們電表應(yīng)該是有分別設(shè)置的哦

是分別設(shè)置的，車庫(kù)附房都是單獨(dú)獨(dú)立一個(gè)表的，跟公共地方都是區(qū)分開(kāi)的。但是票他都開(kāi)一起了。

你好 那你電表是分別的 那么度數(shù)就可以分別來(lái)確定的。 你可以查對(duì)應(yīng)的度數(shù)產(chǎn)生的費(fèi)用多少 把不是你公司費(fèi)用轉(zhuǎn)出處理

我匯繳的時(shí)候這個(gè)怎么調(diào)整，在納稅調(diào)整明細(xì)表中其他那欄嗎

查對(duì)應(yīng)的這個(gè)是個(gè)浩大的工程了……

你好 是的 計(jì)入其他來(lái)調(diào)整

只是把進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)統(tǒng)計(jì)出來(lái)，原來(lái)賬面多少，實(shí)際多少，但是這個(gè)是稅額，匯繳所得稅，按25%豈不是減少了嗎，這個(gè)是不是有矛盾。

你好 你納稅調(diào)整表 填寫的是你們不符合規(guī)定的賬 。 你有發(fā)票 你實(shí)際賬上也是做的你們自己的費(fèi)用 。

我的意思是只調(diào)進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目的，，還是說(shuō)管理費(fèi)用水電費(fèi)這個(gè)科目，調(diào)進(jìn)項(xiàng)稅額這些不能抵扣，那不就是得調(diào)增多少就得交多少，沒(méi)有按25%之后再繳納吧，

你好 是的 本來(lái)就不是你們的費(fèi)用 就不應(yīng)該全部開(kāi)票給你們。 因?yàn)槟闵厦娌皇钦f(shuō)你是代收代繳嗎 或者你是轉(zhuǎn)售電的話 你就要開(kāi)票給業(yè)主 你在接受電力公司開(kāi)票的發(fā)票 ；你們是可以差額征稅的 ；　依據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于物業(yè)管理服務(wù)中收取的自來(lái)水水費(fèi)增值稅問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2016年第54號(hào)）的規(guī)定：提供物業(yè)管理服務(wù)的納稅人，向服務(wù)接受方收取的自來(lái)水水費(fèi)，以扣除其對(duì)外支付的自來(lái)水水費(fèi)后的余額為銷售額，按照簡(jiǎn)易計(jì)稅方法依3%的征收率計(jì)算繳納增值稅。

只是電費(fèi)，沒(méi)有水費(fèi)。那如果這部分代收代繳的沒(méi)開(kāi)票，就不用管了吧。

你好 是的 不需要的