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實(shí)務(wù)
問題已解決
期初建帳數(shù)據(jù)怎么設(shè)置 比如預(yù)付賬款之前沒有設(shè)置二級科目 那么我現(xiàn)在需要設(shè)置多個(gè)二級科目 這個(gè)在期初設(shè)置里面金額怎么對應(yīng)填寫正確 如圖
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你要先根據(jù)總賬，把每個(gè)客戶的余額弄清楚再按照客戶設(shè)立二級科目
2020 04/30 11:28
84785031 
2020 04/30 11:44
比如預(yù)付賬款科目 下每個(gè)二級客戶單獨(dú)找出來然后借方合計(jì)金額減貸方合計(jì)金額就是期末余額也就是下個(gè)月建賬的期初余額 對吧老師？第二問題就是資產(chǎn)科目上月余額在借方 問題是之前財(cái)務(wù)做的全部在一級科目 那么我提出來設(shè)置二級科目了出現(xiàn)貸方余額這樣不就不對了嗎？我該怎么弄呢
桂龍老師 
2020 04/30 11:52
對的。固定資產(chǎn)科目也是同預(yù)付賬款這么處理。固定資產(chǎn)不管是一級二級，記載的是初始購買的成本，不會出現(xiàn)負(fù)數(shù)。如果出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，說明賬記錯(cuò)了，需要查明原因。
84785031
2020 04/30 12:01
現(xiàn)在問題比如預(yù)付款下二級科目之前都沒設(shè)置都在一級科目下體現(xiàn) 那我現(xiàn)在提出來后設(shè)置二級科目發(fā)現(xiàn)有的二級科目余額在貸方的這個(gè)我是需要重分類科目嗎還是？之前財(cái)務(wù)預(yù)付預(yù)收應(yīng)收應(yīng)付都用了
桂龍老師
2020 04/30 12:22
可以重分類的，主要看個(gè)人習(xí)慣。原則上借貸方應(yīng)該按照會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定。
84785031
2020 04/30 12:29
對呀 但是出現(xiàn)負(fù)數(shù)了
桂龍老師
2020 04/30 12:37
最好是查明原因，與對方對賬，及時(shí)清理，要不長此以往會亂的。是否重分類，依個(gè)人習(xí)慣決定。
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