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問(wèn)題已解決
老師，我們是小規(guī)模納稅人，當(dāng)月開(kāi)出了發(fā)票開(kāi)的是服務(wù)，月底需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，當(dāng)月開(kāi)出了發(fā)票開(kāi)的是服務(wù)收入，那就需要結(jié)轉(zhuǎn)服務(wù)收入對(duì)應(yīng)的成本的
2020 04/28 12:54
84784970 
2020 04/28 12:54
應(yīng)該怎么做科目？
鄒老師 
2020 04/28 12:55
你好
收入，借；銀行存款等科目，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值
成本，借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬等科目
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
84784970
2020 04/28 12:55
我們進(jìn)項(xiàng)費(fèi)用發(fā)票就是辦公用品和停車(chē)費(fèi)
鄒老師
2020 04/28 12:55
你好
收入，借；銀行存款等科目，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值
成本，借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬等科目
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎？）
84784970
2020 04/28 12:57
成本哪里貸應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放工資的時(shí)候，
是不是還要做個(gè)科目借應(yīng)付職工薪酬 貸庫(kù)存現(xiàn)金
鄒老師
2020 04/28 12:58
你好
成本（計(jì)提工資），借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬等科目
結(jié)轉(zhuǎn)，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
發(fā)放工資，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；銀行存款等科目
84784970
2020 04/28 13:20
老師 我這月開(kāi)了材料的發(fā)票出去460沒(méi)有這個(gè)發(fā)票，這筆我要怎么結(jié)賬成本？
鄒老師
2020 04/28 13:24
你好，那你這個(gè)材料是購(gòu)進(jìn)沒(méi)有發(fā)票嗎？
84784970
2020 04/28 13:25
對(duì)的
鄒老師
2020 04/28 13:29
你好，做無(wú)票購(gòu)進(jìn)分錄，然后銷(xiāo)售結(jié)轉(zhuǎn)成本，匯算清繳做納稅調(diào)增處理
84784970
2020 04/28 13:40
老師，無(wú)票分錄應(yīng)該怎么做。還有，可以先占估入庫(kù)嗎？等到后期有發(fā)票在。
鄒老師
2020 04/28 13:47
你好，借；原材料，貸；應(yīng)付賬款
如果是購(gòu)進(jìn)暫時(shí)沒(méi)有取得發(fā)票，可以先暫估入庫(kù)，取得發(fā)票沖銷(xiāo)暫估入庫(kù)，然后根據(jù)發(fā)票做材料購(gòu)進(jìn)分錄
84784970
2020 04/28 13:55
好的，老師我想問(wèn)一下，如果我進(jìn)貨一次性進(jìn)了10萬(wàn)元，8個(gè)月才用完，我每個(gè)月開(kāi)票都開(kāi)了商品出去，但是貨物進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就只在當(dāng)月進(jìn)來(lái)了，那后面每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本和發(fā)票沒(méi)有關(guān)系，只要有庫(kù)存就可以了是吧，科目就是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品嗎？
鄒老師
2020 04/28 13:59
你好，是的，是這樣的
84784970
2020 04/28 14:00
好的，謝謝老師
鄒老師
2020 04/28 14:02
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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