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工資13萬元，先預(yù)支了10萬元，寫了借：其他應(yīng)收款貸銀行存款對嗎，那過幾天要是給了人家那3萬再怎么寫，謝謝
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對，發(fā)工資時 借應(yīng)付職工薪酬 13貸 其他應(yīng)收10 銀行 3
2020 04/26 12:41
84785020 
2020 04/26 12:42
工資不是要轉(zhuǎn)到管理費用嗎？還需要寫什么分錄嗎
玲老師 
2020 04/26 12:45
先正常這計提 工資 再做這個發(fā)工資扣借支的分錄
84785020
2020 04/26 12:46
整個流程下來怎么做呢老師
玲老師
2020 04/26 12:49
，1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔(dān))
一公積金(公司負擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
一社保(公司負擔(dān))
一公積金(公司負擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔(dān))
一公積金( 個人負擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔(dān))
一公積金(公司負擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔(dān))
一公積金(個人負擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
其他應(yīng)收款
84785020
2020 04/26 13:03
對，發(fā)工資時 借應(yīng)付職工薪酬 13貸 其他應(yīng)收10 銀行 3。 走完這一步是不是還有記借管理費用13 貸應(yīng)付職工薪酬13
玲老師
2020 04/26 15:09
是的，你的理解是正確的
84785020
2020 04/26 15:22
老師**A企業(yè)，A是一般納稅人我們提供給A專票還是普票好
84785020
2020 04/26 15:22
怎樣才能少交稅
玲老師
2020 04/26 15:29
你好 收專票可以抵扣，實際沒有做過**的賬。
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