00:10:00
問題已解決
1.收到安保服務(wù)差額計(jì)稅普票如何抵扣自身銷項(xiàng)稅額？ 2. 收到安保服務(wù)差額計(jì)稅普票可以抵扣多少自身銷項(xiàng)稅額？ 3.購買安保服務(wù)想抵扣自身企業(yè)的銷項(xiàng)稅額應(yīng)該怎么做？是否需要要求安保公司開具非差額納稅專票？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，取得安保服務(wù)差額計(jì)稅普票是不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的，必須取得差額的專票或者全額的專票，差額的專票只抵扣服務(wù)部分進(jìn)項(xiàng)稅，全額專票可以抵扣服務(wù)費(fèi)+保安薪酬的全部進(jìn)項(xiàng)稅。如果想抵扣更多進(jìn)項(xiàng)稅就要求保安公司開具全額專票。
2020 04/25 16:12
84784966 
2020 04/25 16:15
那請問差額的專票的稅額應(yīng)該怎么計(jì)算呢？比如收到的普票上不含稅額10370.33，含稅額10410，差額征稅額：9577，請問如果是專票可抵扣稅款是多少呢？
慧老師 
2020 04/25 16:17
差額征稅的專票稅額和普票一樣的，也是9577
84784966
2020 04/25 16:21
那是（10410-9577）×0.05還是（10370.33-9577）×0.05還是9577×0.05呢，麻煩了謝謝
84784966
2020 04/25 16:23
9577是普票備注欄里的差額征稅數(shù)
慧老師
2020 04/25 16:24
普票不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，對方開具專票之后，9577會顯示在專配的稅額欄里面
84784966
2020 04/25 16:26
那就是我收專票可抵扣的稅額9577×0.05？
慧老師
2020 04/25 16:27
9577已經(jīng)是差額稅額了，不需要再去乘以0.05了
84784966
2020 04/25 16:28
9577不是用工單位支付的金額嗎
慧老師
2020 04/25 16:31
你的問題普票上差額征稅額：9577，換成專票之后，依然使是這個(gè)稅額，只不過差額征稅額會在專票的稅額欄體現(xiàn)，那就可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了，你一共要支付保安公司10410
84784966
2020 04/25 16:42
麻煩您再看一下，開成專票以后我能抵扣的銷項(xiàng)稅額是多少？我想說的是乘了稅率以后的金額
慧老師
2020 04/25 16:47
開成專票以后能抵扣的銷項(xiàng)稅額39.6元。
84784966
2020 04/25 16:49
謝謝
慧老師
2020 04/25 16:52
不客氣，有問題可以在問我，希望給個(gè)好評
閱讀 1121
描述你的問題，直接向老師提問
465
意見反饋
