免費(fèi)問答

能發(fā)我一下具體分錄嗎？

你好 參考這個(gè)來做 社保和工資都有的了 1. 計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

但是分別是兩家公司，就是一家公司繳社保的，一家公司發(fā)工資的。因?yàn)樨?cái)務(wù)上不做計(jì)提工資和社保的，兩家公司分別做以下分錄嗎？那代扣的個(gè)人社保分別要怎么做分錄呢？ 1.繳社保的公司繳納社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款 2.發(fā)放工資的公司在工資發(fā)放時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款

你好 你就分別做的哈 。你就工資計(jì)提和發(fā)放 和社保計(jì)提和發(fā)放分別做的 你還得做計(jì)提哦