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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，請(qǐng)問房租先計(jì)提后付款再收到發(fā)票會(huì)計(jì)分錄怎么做？
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有差額嗎，沒有就貼付款后面有就做借預(yù)付賬款 貸其他應(yīng)付款，付款做借其他應(yīng)付款 貸銀行 ，攤銷做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款，
2020 04/22 16:01
84784953 
2020 04/22 17:21
有差額，收的是專票
maize老師 
2020 04/22 17:25
借預(yù)付賬款 進(jìn)項(xiàng)稅額，貸其他應(yīng)付款
84784953
2020 04/22 17:41
我是一年才開一次發(fā)票，先每個(gè)月計(jì)提：借：制造費(fèi)用 42900*12=514800 貸：其他應(yīng)付款514800 付款的時(shí)候也沒付完 付款： 其他應(yīng)付款 40萬(wàn) 貸：銀行存款 40萬(wàn) 發(fā)票只收到36萬(wàn)（價(jià)稅合計(jì)）,這步怎么做？前面二步是這樣做的嗎？
maize老師
2020 04/22 18:06
那這個(gè)發(fā)票是沒有開完嗎，這個(gè)月攤銷這個(gè)金額有沒有問題，這個(gè)貸其他應(yīng)付款-514800 貸預(yù)付賬款514800 借預(yù)付賬款 36萬(wàn)貸其他應(yīng)付款36萬(wàn)
84784953
2020 04/23 09:03
老師，但是這個(gè)36萬(wàn)是專票，我們是一般納稅人
84784953
2020 04/23 09:06
發(fā)票是沒有開完，款也沒付完
maize老師
2020 04/23 09:16
借預(yù)付賬款 進(jìn)項(xiàng)稅額，貸其他應(yīng)付款36萬(wàn)，付款就 借其他應(yīng)付款 貸銀行
84784953
2020 04/23 09:27
知道了，謝謝老師
maize老師
2020 04/23 09:34
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了
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