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我們是分公司，每個月統(tǒng)一將社保和公積金（個人部分＋公司部分總和）打款到總公司，總公司幫我們一起交社保和公積金。我做賬是借：費用-社保/公積金；其他應收款-社保/公積金，貸：應付職工薪酬-社保/公積金；打款給總公司的時候，借：應付職工薪酬-社保/公積金，貸：銀行存款。但是我們年報審計的時候，審計說只有公司部分需要走應付職工薪酬過賬，我現在是公司和個人整體過賬，這個賬需要怎么做??？
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你好，同學。
你交社保是通過應付職工薪酬 處理的啊，你現在是什么意思，沒太明白
2020 04/21 17:22
84784989 
2020 04/21 17:23
我不知道走應付職工薪酬過賬，怎么只過公司承擔的社保公積金部分
陳詩晗老師 
2020 04/21 17:25
比如你交社保是100，員工承擔20
你首先是計提
借 費用 社保 80
貸 應付職工薪酬 80
然后是交納時
借 應付職工薪酬 80
其他應收款 20
貸 存款 100
發(fā)工資扣回時
借 應付職工薪酬 20
貸 其他應收款 20
84784989
2020 04/21 17:35
我知道了，謝謝
陳詩晗老師
2020 04/21 17:37
嗯嚦 ，祝你工作愉快。
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