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問題已解決
老師，我是用金蝶財務軟件，我平時記賬憑證沒有設置預收預付兩個科目，預付賬款是用應付賬款的借方代替，為什么軟件生成報表的時候把應付賬款的借方自動生成到預付賬款中了呢？
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你好，因為報表的預付賬款，預收賬款數(shù)據(jù)是這樣計算的
預收款項＝“預收賬款”明細期末貸方余額＋“應收賬款”明細期末貸方余額
預付款項＝“預付賬款”明細期末借方余額＋“應付賬款”明細期末借方余額（如有壞賬準備要減去相應的壞賬準備）
2020 04/08 16:25
84785034 
2020 04/08 16:31
那可以在報表模版中修改公式嗎？修改有沒有什么限制？平時老會計們是怎么處理的呢？如果修改公式，那應該怎么修改呢？謝謝老師
鄒老師 
2020 04/08 16:34
你好，這個不需要修改公式，應付賬款借方余額本來就應當在預付賬款欄次體現(xiàn)的
84785034
2020 04/08 16:39
因為我之前在別的公司做賬的時候，報表上應該付賬款科目顯示的金額是貸方減借方金額
鄒老師
2020 04/08 16:41
你好，報表上應該付賬款科目顯示的金額是貸方減借方金額，這樣是不對的
報表上的應付賬款應當這樣填寫
應付賬款＝“應付賬款”明細期末貸方余額＋“預付賬款”明細期末貸方余額
84785034
2020 04/08 16:43
但是很多會計是不設預付預收這兩個科目的，那報表顯示金額不就失去意義了嗎
鄒老師
2020 04/08 16:45
你好，不設預付預收這兩個科目的，如果應付賬款借方有明細余額，應收賬款貸方有明細余額，就應當分別 計入預付賬款，預收賬款欄次填寫才是的，而不是沒有意義
84785034
2020 04/08 16:47
那提交稅務的報表中不還是顯示這兩個科目的余額嗎
鄒老師
2020 04/08 16:48
你好，如果你單位明細賬有應付賬款借方有明細余額，應收賬款貸方有明細余額，就應當分別 計入預付賬款，預收賬款欄次填寫才是的
而不是：把應付賬款借方有明細余額在應付賬款欄次負數(shù)填寫，把應收賬款貸方有明細余額在應收賬款欄次按負數(shù)填寫
84785034
2020 04/08 16:54
好的，謝謝
鄒老師
2020 04/08 16:57
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
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