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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)庫(kù)存商品暫估在匯算清繳已經(jīng)調(diào)增了，那這筆暫估怎么在賬務(wù)上下賬？
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你好，同學(xué)
賬上不處理，你這是稅法上的口徑 的調(diào)整，會(huì)計(jì)上不變更
2020 04/06 12:32
84784999 
2020 04/06 12:47
那老師，這比暫估對(duì)方不會(huì)再開(kāi)票了，款也已經(jīng)支付，那我直接做一筆，借：應(yīng)付賬款-暫估；貸：庫(kù)存現(xiàn)金，可以嗎？還是應(yīng)該怎么處理？
陳詩(shī)晗老師 
2020 04/06 12:48
不開(kāi)發(fā)票了嗎？
那不開(kāi)發(fā)票，你這賬上就不再處理了
只是納稅調(diào)整就是了，這是永久 性差異了。
84784999
2020 04/06 12:50
應(yīng)付賬款-暫估一直掛著？那等下一年還需要再調(diào)增嗎？
陳詩(shī)晗老師
2020 04/06 12:51
你在本期調(diào)增就交稅了，后面就不需要了。
84784999
2020 04/06 12:52
那應(yīng)付賬款-暫估需要下賬嗎？
陳詩(shī)晗老師
2020 04/06 12:52
你正常已經(jīng)用庫(kù)存現(xiàn)金支付，你已經(jīng)平賬了的。
84784999
2020 04/06 12:53
貨款是老板已經(jīng)支付了的…沒(méi)有走公戶
陳詩(shī)晗老師
2020 04/06 12:57
這不影響，你 正常下賬處理就可以了
84784999
2020 04/06 13:00
那是直接做：借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：庫(kù)存現(xiàn)金嗎？
陳詩(shī)晗老師
2020 04/06 13:03
你老板支付
借 應(yīng)付賬款
貸 其他應(yīng)付款 老板
你是這樣的
84784999
2020 04/06 13:04
明白了
陳詩(shī)晗老師
2020 04/06 13:06
嗯嗯，祝你工作愉快。
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