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問(wèn)題已解決
企業(yè)所得稅匯算清繳年報(bào)補(bǔ)交的稅款分錄怎么寫(xiě)
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你好 補(bǔ)的是企業(yè)所得稅嗎
2020 04/03 13:05
84785000 
2020 04/03 13:06
是的
meizi老師 
2020 04/03 13:06
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀行存款 借未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整
84785000
2020 04/03 13:06
2019年的匯算清繳補(bǔ)了6千多，分錄在今年怎么做
meizi老師
2020 04/03 13:07
看上面的分錄 已經(jīng)給你寫(xiě)了
84785000
2020 04/03 13:07
好的謝謝
meizi老師
2020 04/03 13:07
不客氣 幫到你就好
84785000
2020 04/03 13:10
我在2019年12月做了20萬(wàn)成本暫估那今年在一月時(shí)只拿到了5萬(wàn)成本票，賬務(wù)處理怎么做
meizi老師
2020 04/03 13:15
你好 你們匯算之前都無(wú)法取得這個(gè)15萬(wàn)發(fā)票了嗎
84785000
2020 04/03 13:19
不夠
meizi老師
2020 04/03 13:22
不夠的話 匯算就調(diào)整處理了。
84785000
2020 04/03 13:22
那我賬上怎么做
meizi老師
2020 04/03 13:25
你好賬上不動(dòng)。 你實(shí)際發(fā)生的了這么多20萬(wàn) 不動(dòng)他。 只是匯算調(diào)整的時(shí)候 要填寫(xiě)納稅調(diào)整表
84785000
2020 04/03 13:25
假如我在12底賬上做了60萬(wàn)暫估，2020，1月成本拿回15萬(wàn)，那我在1月時(shí)賬務(wù)處理怎么做
meizi老師
2020 04/03 13:28
你好 你實(shí)際是發(fā)生了60萬(wàn) 取得了15萬(wàn)發(fā)票 那么你匯算調(diào)整45萬(wàn) 。你一月不會(huì)做賬務(wù)處理的。 只是匯算要調(diào)整處理而已
84785000
2020 04/03 13:31
你的意思在匯算調(diào)整那會(huì)涉及到交稅對(duì)嗎
meizi老師
2020 04/03 13:32
你好 嗯 是的 匯算是調(diào)表不調(diào)賬 。 意思就是就算沒(méi)發(fā)票 你實(shí)際發(fā)生了這個(gè)60萬(wàn) 也不會(huì)去調(diào)整賬務(wù)的。 只是增加你匯算表里面的應(yīng)納稅所得額繳納企業(yè)所得稅
84785000
2020 04/03 13:35
那如果我在匯算調(diào)整了，企業(yè)不想交那么多的稅，只調(diào)到了30萬(wàn)的，那還有30萬(wàn)的暫估成本要不要在后期沖回
meizi老師
2020 04/03 13:36
你好 那你就要反結(jié)賬 去19年的賬里面去改
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