問題已解決

老師,公司全額承擔社保的分錄怎么做

84785035| 提問時間:2020 04/01 15:21
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
你好 借;管理費用等科目 , 貸;應付職工薪酬—社保 借;應付職工薪酬—社保 , 貸;銀行存款等科目
2020 04/01 15:22
84785035
2020 04/01 15:32
不計提社??梢詥??
鄒老師
2020 04/01 15:33
你好,這個是需要先計提,然后再做支付分錄的
84785035
2020 04/01 15:34
去年沒有做計提,今年從1月份開始計提,那我還用調(diào)去年的賬嗎?
鄒老師
2020 04/01 15:37
你好,個人建議是把去年的賬做到按月計提
84785035
2020 04/01 15:38
那該怎么做分錄?
鄒老師
2020 04/01 15:39
你好,把你之前做的分錄紅沖 然后做上面計提,支付的分錄 涉及損益科目的,通過以前年度損益調(diào)整科目核算
84785035
2020 04/01 16:06
紅沖去年繳納社保分錄: 借:銀存 貸:管理費用-社保 更正去年社保分錄: 借:管理費用-社保 貸:應付職工薪酬-社保 借:應付職工薪酬-社保 貸:銀存 以前年度損益調(diào)整: 借:以前年度損益調(diào)整 貸:管理費用-社保費 老師,是這樣嗎
鄒老師
2020 04/01 16:08
你好 紅沖去年繳納的社保 借;銀行存款,貸;以前年度損益調(diào)整—管理費用-社保 計提 借;以前年度損益調(diào)整—管理費用-社保,貸;應付職工薪酬——社保 繳納,借;應付職工薪酬—社保 , 貸;銀行存款
84785035
2020 04/01 16:19
老師,以前年度損益是利潤分配的二級科目嗎? 您分錄里的以前年度損益調(diào)整-管理費用-社保是指給利潤分配-以前年度損益調(diào)整再增加明細科目?
鄒老師
2020 04/01 16:21
你好,以前年度損益調(diào)整不是利潤分配的二級科目 以前年度損益調(diào)整-管理費用-社保是因為跨年不能直接通過管理費用-社??颇亢怂悖驮O置以前年度損益調(diào)整-管理費用-社保 這個科目代替
84785035
2020 04/01 16:30
老師,那以前年度損益調(diào)整屬于哪類科目呢?我的科目表里只有一個利潤分配-以前年度損益調(diào)整
鄒老師
2020 04/01 16:31
你好,以前年度損益調(diào)整屬于損益類科目
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~