免費(fèi)問答

不是說前期是都計入研發(fā)支出嗎？ 還有研發(fā)的費(fèi)用支出不都是跟其他部門不一樣，單獨(dú)核算，怎么也會用到應(yīng)付職工薪酬這樣的科目呀？

你好 研發(fā)部門的人是你們員工就要走應(yīng)付職工薪酬科目 。至于你說的什么階段要看你實(shí)際情況。 你上面直接問的是研發(fā)部門的工資和社保怎么計提。 所以我給你寫的具體分錄

你看這個研發(fā)項(xiàng)目就有費(fèi)用化支出，里面設(shè)有人員費(fèi)用

你好 看你實(shí)際的情況 。 比如 你符合資本化的 工資 做借研發(fā)支出-資本化支出 貸應(yīng)付職工薪酬 。 不符合資本化的支出工資 做借研發(fā)支出-費(fèi)用化支出 貸應(yīng)付職工薪酬 ?？辞闆r 我上面寫的研發(fā)費(fèi)用是一起寫的。 你分明細(xì)寫 ：比如 借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出_工資 研發(fā)支出-資本化支出-工資 借：研發(fā)支出-資本化支出-_社保 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出_社保 貸：應(yīng)付職工薪酬_工資 貸：應(yīng)付職工薪酬_社保 發(fā)放 借：應(yīng)付職工薪酬_社保 借：應(yīng)付職工薪酬_工資 貸：銀行存款

那我可以理解上面發(fā)給你的那張圖的科目其實(shí)很操，一點(diǎn)都不符合實(shí)際工作情況嗎？

有點(diǎn)明白了，謝謝。做這么操的科目是好結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用嗎？ 還有這些費(fèi)用化支出，怎么結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用呀，可否給我說下思路呀，謝謝了。

你好 科目是可以這樣來寫的 只是沒具體到明細(xì)科目 比如工資 寫的是直接投入 也可以的。 本來明細(xì)科目是你們自己設(shè)置的