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問(wèn)題已解決
老師，會(huì)計(jì)師事務(wù)所提取的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)金，需填在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中哪一項(xiàng)呢？
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.第26行“（十三）跨期扣除項(xiàng)目”：填報(bào)維簡(jiǎn)費(fèi)、安全生產(chǎn)費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用、預(yù)計(jì)負(fù)債等跨期扣除項(xiàng)目調(diào)整情況。第1列“賬載金額”填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入當(dāng)期損益的跨期扣除項(xiàng)目金額。第2列“稅收金額”填報(bào)按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額。若第1列≥第2列，第3列“調(diào)增金額”填報(bào)第1-2列金額。若第1列＜第2列，第4列“調(diào)減金額”填報(bào)第1-2列金額的絕對(duì)值。
2020 03/25 19:33
84784973 
2020 03/25 19:37
老師，這個(gè)不是這樣填吧
鐘存老師 
2020 03/25 19:47
你那個(gè)費(fèi)用，性質(zhì)也是預(yù)計(jì)負(fù)債吧
84784973
2020 03/25 19:49
有說(shuō)填在特殊事項(xiàng)調(diào)整其他列
鐘存老師
2020 03/25 19:51
反正你找不到類(lèi)型的都可以填到其他的，不過(guò)其他里邊兒填的過(guò)多的話(huà)，也會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)提示的。
鐘存老師
2020 03/25 19:52
都可以的，過(guò)這個(gè)填表說(shuō)明是專(zhuān)家解讀的公布的里邊兒有預(yù)計(jì)負(fù)債也可以往這里
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