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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好，年底計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)要先彌補(bǔ)虧損嗎？分錄怎么做？
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你好，彌補(bǔ)虧損不用做分錄呢，直接按照彌補(bǔ)之后的金額計(jì)提所得稅，但是沒(méi)有匯算清繳的是不能彌補(bǔ)上年虧損的，要先匯算清繳，
2020 03/25 16:33
84784997 
2020 03/25 16:48
可是為什么我在一個(gè)月申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)就顯示彌補(bǔ)虧損的（我們是小規(guī)模企業(yè)按季申報(bào)）
84784997
2020 03/25 16:48
圖上上季申報(bào)
徐阿富老師 
2020 03/25 16:50
你好，那·1你是不是年度匯算清繳表已經(jīng)申報(bào)過(guò)了。申報(bào)過(guò)就可以彌補(bǔ)的
84784997
2020 03/25 16:52
年報(bào)還沒(méi)報(bào)，
徐阿富老師
2020 03/25 16:54
你好，那應(yīng)該不能有彌補(bǔ)金額的，你可以保存試試，看看能不能保存
84784997
2020 03/25 16:55
我在1月就申報(bào)
84784997
2020 03/25 16:56
申報(bào)成
徐阿富老師
2020 03/25 17:02
你好，1月份是4季度的所得稅，不是20年1季度
84784997
2020 03/25 17:04
對(duì)呀，我說(shuō)的就是四季度
84784997
2020 03/25 17:06
我問(wèn)的就是2019年第四季度企業(yè)所得稅，我申報(bào)四季度時(shí)好像彌補(bǔ)虧損這項(xiàng)系統(tǒng)自己自動(dòng)產(chǎn)生的
徐阿富老師
2020 03/25 17:06
你好，4季度是可以彌補(bǔ)的，但彌補(bǔ)虧損不用做分錄。直接按照彌補(bǔ)之后的金額計(jì)提所得稅
84784997
2020 03/25 17:08
好的謝謝
徐阿富老師
2020 03/25 17:12
不客氣，祝你生活愉快，。請(qǐng)為我五星評(píng)價(jià)，謝謝
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