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實(shí)務(wù)
問題已解決
關(guān)于跨年發(fā)票的處理： 1、出差人員報(bào)銷的車票，住宿等，發(fā)票日期為2019年，但是報(bào)銷時(shí)間為2020年，應(yīng)如何記賬？ 2、購買的原材料，原材料2019年入庫，發(fā)票日期為2019年，公司收到發(fā)票時(shí)間為2020年，應(yīng)如何記賬？
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您好
請問差旅費(fèi)大概多少金額
原材料有沒有領(lǐng)用?
2020 03/21 17:01
84784947 
2020 03/21 17:19
差旅費(fèi)5000左右，原材料暫未領(lǐng)用。這些有區(qū)別嗎？
bamboo老師 
2020 03/21 17:24
借:以前年度損益調(diào)整 5000
貸:其他應(yīng)付款等 5000
借:利潤分配-未分配利潤 5000
貸:以前年度損益調(diào)整 5000
原材料沒有領(lǐng)用的話 那跟19年一樣的賬務(wù)處理
如果領(lǐng)用 銷售了 跨年了 影響了損益科目也要像上面一樣賬務(wù)處理
84784947
2020 03/21 17:29
1、是不是每筆業(yè)務(wù)都應(yīng)該跟對方確認(rèn)開票時(shí)間？
2、如果當(dāng)月我方已做未開票記賬，結(jié)果對方當(dāng)月已開票，我方次月才收到發(fā)票。次月我方是否調(diào)整記賬：將上月登記的未開票記賬沖銷，然后按照已開票記賬？
bamboo老師
2020 03/21 17:32
一般合同簽訂的時(shí)候會注明開具發(fā)票時(shí)間 沒有注明的時(shí)候 跟對方溝通確認(rèn)
次月收到發(fā)票 次月做沖銷 然后按照已開票記賬
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