問題已解決

你好,老師。去年其他應(yīng)付款-個人我掛錯賬了,今年1月份做調(diào)整,是不是直接把去年的賬目紅沖就可以了。需要用到以前年度損益科目調(diào)整嗎,我做的分錄對嗎,謝謝

84784961| 提問時間:2020 03/17 14:46
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bamboo老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
您好 不需要這樣賬務(wù)處理 只需要寫一筆分錄就好了 貸:其他應(yīng)付款 -個人-王洪俠 -480 貸:其他應(yīng)付款-個人-賈仁立 480
2020 03/17 14:48
84784961
2020 03/17 14:55
那我寫的不對嗎
bamboo老師
2020 03/17 14:58
您這樣寫也可以 只不過是復(fù)雜化了 如果您覺得您寫的便于您理解 也可以這樣寫
84784961
2020 03/17 16:19
好的,謝謝老師。還有個問題請教一下,我們2月份沒有開票,只認證了進項發(fā)票。這個進項發(fā)票稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
bamboo老師
2020 03/17 16:22
只有進項 不需要結(jié)轉(zhuǎn) 填附表二 然后帶入主表留抵就好了
84784961
2020 03/17 16:25
老師,那我不結(jié)轉(zhuǎn)的話,進項稅不是有余額嗎,我同事說要結(jié)轉(zhuǎn)
84784961
2020 03/17 16:25
我做的結(jié)轉(zhuǎn)是這樣的
bamboo老師
2020 03/17 16:27
您結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫的 進項大于銷項 可以不結(jié)轉(zhuǎn)的
84784961
2020 03/17 16:33
老師,是這樣寫的。下個月開票的話我做銷項稅結(jié)轉(zhuǎn),借:應(yīng)交稅費——銷項稅 貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅,如果未交增值稅有差額在貸方,繳納時,做借:應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸:銀行存款
bamboo老師
2020 03/17 16:35
這樣寫分錄也可以的
84784961
2020 03/17 16:36
好的,謝謝老師,非常感謝你的耐心解答
bamboo老師
2020 03/17 16:38
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