00:10:00
問題已解決
老師，疫情期間社保局給我公司退了一筆錢，備注失業(yè)企業(yè)穩(wěn)崗補助，我應(yīng)該怎么做分錄，我公司也沒有什么失業(yè)啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
失業(yè)企業(yè)穩(wěn)崗補助，計入營業(yè)外收入
2020 03/13 15:25
84784956 
2020 03/13 15:28
借 銀行 貸 營業(yè)外收入 對嗎
紫藤老師 
2020 03/13 15:28
對，借 銀行 貸 營業(yè)外收入
84784956
2020 03/13 16:17
老師，我公司有要交個稅工資，需要計提嗎，怎么做分錄
紫藤老師
2020 03/13 16:17
公司有要交個稅工資，需要計提
紫藤老師
2020 03/13 16:18
你好，借 管理費用- 貸應(yīng)付職工薪酬 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款
84784956
2020 03/13 16:33
我有做這個計提啊，但是沒提現(xiàn)個稅啊
紫藤老師
2020 03/13 16:34
企業(yè)分配工資
1.借：××費用（管理/銷售等）
2.貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
二、計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
三、次月發(fā)放工資時
1.借：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個人部分）
3.應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
4.庫存現(xiàn)金／銀行存款
四、上交杜保
1.借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分）
2.貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
五、上交個人所得稅
1.借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
2.貸：銀行存款
84784956
2020 03/13 16:58
前
84784956
2020 03/13 16:59
我18年的分錄是 借 庫存商品 借 應(yīng)交稅費 貸 應(yīng)付賬款 應(yīng)付賬款的金額記少了，你做的要用以前年度損益調(diào)整 要怎么做分錄啊
紫藤老師
2020 03/13 16:59
借 庫存商品 借 應(yīng)交稅費 貸 應(yīng)付賬款，不需要以前年度損益調(diào)整
閱讀 1235
描述你的問題，直接向老師提問
418
意見反饋
