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資產(chǎn)負債表里的應交稅金如何填
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你好 根據(jù)財政局2016年12月3日發(fā)布的《增值稅會計處理規(guī)定》,應交稅費科目下的應交增值稅未交增值稅待抵扣進項稅額待認證進項稅額增值稅留抵稅額等明細科目期末借方余額應根據(jù)情況,在資產(chǎn)負債表中的其他流動資產(chǎn) 或其他非流動資產(chǎn)項目列示;應交稅費--待轉銷項稅額等科目期末貸方余額應根據(jù)情況,在資產(chǎn)負債表中的其他流動負債 或其他非流動負債項目列示;應交稅費科目下的未交增值稅簡易計稅轉讓金融商品應交增值稅代扣代交增值稅等科目期末貸方余額應在資產(chǎn)負債表中的應交稅費項目列示.
2020 03/07 12:41
84784982 
2020 03/07 12:44
為何我的報表里體現(xiàn)的是每個月應交稅金金額
meizi老師 
2020 03/07 12:45
你好 你要看你應交稅費科目下面的明細來分析填寫
84784982
2020 03/07 12:54
沒有明細科目，只有應交稅金。現(xiàn)在年底的報表里體現(xiàn)的是全年的銷項稅金額。開出的發(fā)票憑證，借應收賬款，貸應交稅金-銷項稅
meizi老師
2020 03/07 13:04
你好 那你銷項稅也是要結轉的。 你看上面的規(guī)定 應交稅費 會看未交增值稅貸方來填寫 。 你銷項稅結轉是：借應交稅費-應交增值稅-銷項稅貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 在結轉 ：借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅
84784982
2020 03/07 14:56
你好！應交稅金的金額是不用繳的呀
meizi老師
2020 03/07 14:58
你好 你不是銷項稅 你不是說只有銷項稅金額嗎 你銷項稅金額不繳納稅費？
84784982
2020 03/07 14:59
普通發(fā)票，沒有超出
84784982
2020 03/07 14:59
小企業(yè)
meizi老師
2020 03/07 15:00
你好 那你是小規(guī)模企業(yè)嗎 小規(guī)模沒超過期末是沒余額的 季末沒超過就要把應交稅費-應交增值稅轉出營業(yè)外收入去的
84784982
2020 03/07 15:01
全年累計金額是3w多
meizi老師
2020 03/07 15:02
你好 那你是一直沒轉營業(yè)外收入嗎
84784982
2020 03/07 15:21
是的
meizi老師
2020 03/07 15:22
你好 補結轉 是19年的嗎 走借應交稅費 -應交增值稅 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤
84784982
2020 03/07 15:30
我們是民非單位
meizi老師
2020 03/07 15:31
你好 非常抱歉 。我以為你是一般企業(yè) 才接手問題的； 我對民非企業(yè)不太熟悉，為了避免回復錯誤。 你需要重新發(fā)起提問 注明民非企業(yè) 這樣才好其他老師回復你！麻煩你重新提問下！
84784982
2020 03/07 15:33
好的 謝謝
meizi老師
2020 03/07 15:33
好的 你記得一定要備注民非企業(yè)。 避免到時耽誤你時間
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