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問題已解決
一般納稅人2月份進項專票回來了，已經在系統(tǒng)里認證了，但是2月份沒有出項就只有留底，等3月份開了票再抵扣，我在賬上怎么做分錄！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 你做 借費用或者成本 進項稅 貸銀行存款 月末結轉 借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-進項稅 在轉出未交增值稅借方放著留抵 以后月份抵減
2020 03/05 19:21
84784955 
2020 03/05 19:27
結轉的時候我直接借應交稅費_未交應交稅費_轉出未交，這樣可以嗎
meizi老師 
2020 03/05 19:27
你好 沒有你說的這樣明細科目的。 你是不是建立科目就錯誤了
84784955
2020 03/05 19:29
借:應交稅費_未交增值稅貸:應交稅費_應交增值稅_轉出未交增值稅，直接做一個這樣的分錄可以嗎
meizi老師
2020 03/05 19:32
你好 不能的 到時你進項稅和銷項稅到時余額不平的
84784955
2020 03/05 19:36
可以抵扣進項稅額的時候我都直接做了一個這個分錄借:應交稅費_應交增值稅_轉出未交增值稅貸:應交稅費_未交增值稅
meizi老師
2020 03/05 19:39
你好 不是你這樣來做的。 如果你們是進項稅大于銷項稅的話 結轉到轉出未交增值稅借方放著就行了 借應交稅費-應交增值稅-銷項稅 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅 。如果你是銷項大于了進項 你需要結轉 ：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅 次月繳納 借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款
84784955
2020 03/05 19:54
那我之前都少做了一筆分錄，現(xiàn)在該怎么辦呢
meizi老師
2020 03/05 19:55
你好 去檢查 沒有做的就補做 。 如果你現(xiàn)在賬上平了的話 就不管了。 你之后按這個來做就了
84784955
2020 03/05 19:57
我賬本里面進項稅額和銷項稅額有余額，可能就是因為沒有結轉到
84784955
2020 03/05 19:57
還有就是買了稅控盤那個金額可以抵增值稅，這又該怎么做分錄呢
84784955
2020 03/05 19:59
我之前沒做的那筆分錄可不可以直接補記到這個月，還是說要重新從當月補
meizi老師
2020 03/05 20:00
你好 借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額 沒做就補做 。檢查下的賬 最終和你的申報表要一致就行了。
84784955
2020 03/05 20:03
比如2018年沒有做進去，我直接補做到2020年3月份里面得行不
84784955
2020 03/05 20:04
申報表沒有問題，只是賬本里面進項稅額和銷項稅額里面有余額
meizi老師
2020 03/05 20:05
你好 可以的 你可以補做的 沒涉及損益 你調整過來。 你自己摘要寫清楚
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