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問(wèn)題已解決
老師，所得稅納稅調(diào)整項(xiàng)目表中，二扣除類調(diào)整項(xiàng)目中最后一項(xiàng)（17）其他調(diào)整的都是什么？
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上面沒(méi)有列舉的 需要納稅調(diào)增就需要填寫這個(gè)，例如沒(méi)有發(fā)票的支出，
2020 03/03 10:03
84784950 
2020 03/03 10:03
老師，補(bǔ)助收入和利息支出需要調(diào)嗎
maize老師 
2020 03/03 10:05
補(bǔ)助收入這個(gè)是算收入了，利息支出有發(fā)票這個(gè)可以不用，
84784950
2020 03/03 10:06
謝謝老師
maize老師
2020 03/03 10:11
18.第18行“（六）利息支出”：第1列“賬載金額”填報(bào)納稅人向非金融企業(yè)借款，會(huì)計(jì)核算計(jì)入當(dāng)期損益的利息支出的金額。發(fā)行永續(xù)債的利息支出不在本行填報(bào)。第2列“稅收金額”填報(bào)按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的利息支出的金額。若第1列≥第2列，第3列“調(diào)增金額”填報(bào)第1-2列金額。若第1列＜第2列，第4列“調(diào)減金額”填報(bào)第1-2列金額的絕對(duì)值。非金融機(jī)構(gòu)借款這個(gè)不能超過(guò)銀行同期同類貸款利率這個(gè)是可以稅前扣除的，
84784950
2020 03/03 10:19
老師，比如有一張運(yùn)費(fèi)發(fā)票2月份開的上年度的，上面沒(méi)有備注年度，在2月份入賬了，納稅調(diào)整的時(shí)候作為上年度費(fèi)用調(diào)增呢還是作為本年度費(fèi)用扣除
maize老師
2020 03/03 10:21
你這個(gè)2019年做賬嗎，沒(méi)有那就做2020年上面，不調(diào)2019年，這個(gè)不做2019年賬上不建議調(diào)2019年
84784950
2020 03/03 10:23
明白，謝謝老師
maize老師
2020 03/03 10:26
好的額，我先回復(fù)別的學(xué)員了
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