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19年補記12年利息63.56，14年利息277.78兩筆漏記的利息收入，我看金額不大直接記財務費用，那年報能直接扣除？
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稅局不追究就沒啥，要是追究，那需要納稅調增，我建議你匯算清繳還是調吧。
2020 02/28 08:40
84784947 
2020 02/28 08:42
以前年度沒有做進去，這是正常的費用，也要納稅調整？
maize老師 
2020 02/28 08:43
那需要補之前14年和之前19年賬上，19年還沒有做匯算清繳，可以直接參與19年匯算清繳，14年需要調之前匯算清繳表才可以，不能直接做2020年費用上
84784947
2020 02/28 08:46
是做在19年的賬里
maize老師
2020 02/28 08:47
14年利息277.78 這個不能直接做，不能影響19,20年費用，
84784947
2020 02/28 09:19
12年的可以？14年調增交所得稅？
maize老師
2020 02/28 09:20
不能，不是19年和2020就不能沖這個本年費用
84784947
2020 02/28 09:21
這兩筆只能做調增交所得稅？
maize老師
2020 02/28 09:22
是的，需要納稅調增這個，
maize老師
2020 02/28 09:22
19年你做19年賬上，匯算清繳還沒有做，就不需要調，你寫14年那個不行，
84784947
2020 02/28 09:41
兩筆我在19年借銀行存款，貸財務費用，那調增現(xiàn)在要沖回這筆，借銀行存款負數(shù)貸財務費用？然后在做以前年度損益調整？
maize老師
2020 02/28 09:43
19年你直接做財務費用就可以，14年這個做借銀行 貸其他應付款，借其他應付款 貸以前年度損益調整
84784947
2020 02/28 09:44
14年為什么做其他應付款？
maize老師
2020 02/28 09:46
以前年度損益調整，不能對應銀行和庫存現(xiàn)金科目
84784947
2020 02/28 10:01
19年你直接做財務費用就可以，14年這個做借銀行 貸其他應付款，借其他應付款 貸以前年度損益調整，那我19年做的14年利息收入借銀行存款277.78，貸財務費用277.78，沖回在用老師你的調整科目？
maize老師
2020 02/28 10:02
是的，還有財務費用做借方負數(shù)，不能做貸方，這個會增加本年累計發(fā)生數(shù)
84784947
2020 02/28 10:05
12年的63.56不用調？
maize老師
2020 02/28 10:08
需要，不好意思，看混了，看成19年，和14年分錄是一樣的
84784947
2020 02/28 10:12
沖回，借銀行存款負數(shù)63.56+277.78 貸財務費用負數(shù)63.56+277.78，調整 借銀行存款 貸其他應付款 借其他應付款 貸以前年度損益調整 再結轉以前年度損益調整？年報報表財務費用減去63.56+277.78，利潤分配加上這筆，這樣對嗎？
maize老師
2020 02/28 10:17
是的，是的，減除這個做財務費用這個
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