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老師請問一下一般納稅人首次購買稅控盤個維護費的分錄應該怎么做
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您好，購買稅控專用設備和支付維護費，借管理費用，貸銀行存款，抵稅時，借應交稅費--應交增值稅（減免稅款），貸管理費用。
2020 02/27 10:42
84784975 
2020 02/27 10:51
我是這樣做的，利潤表的凈利潤和資產(chǎn)負債表的所有者權益就不相等了，剛好差了480元
微微老師 
2020 02/27 10:55
抵稅后，還要結轉的，是不是沒有結轉啊。借，應交增值稅未交增值稅，貸應交稅費減免稅款
84784975
2020 02/27 11:21
對沒有結轉，這樣的話我計提增值稅的時候就少計提減免的稅款是這樣嗎
微微老師
2020 02/27 11:34
恩恩，是的，需要再結轉一下。
84784975
2020 02/27 11:54
老師，我月末結轉的時候是少計提減免的稅款吧還是多計提呀
微微老師
2020 02/27 12:03
計提增值稅的時候，少計提減免的部分
84784975
2020 02/27 14:19
老師，我結轉的增值稅是我實際要交的增值稅，
稅控盤減免稅款借費用480貸現(xiàn)金480
借應交稅費-減免稅款480 貸費用480
借未交增值稅480 貸應交稅費-減免稅款480
這樣做對嗎？但是這樣資產(chǎn)負債表所有者權益跟利潤表凈利潤還是對不上
微微老師
2020 02/27 14:25
是的，這樣做沒有問題的呢。是不是你們系統(tǒng)中的費用不能做到貸方？做到貸方無法結轉？
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