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請問，我本月進項稅額認證過多，本月考慮稅負問題，不想抵扣那么多，多認證的進項稅納稅，申報增值稅報表時如何處理?附表二怎么填寫?期末留底該如何處理?
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這個填寫本期認證本期申報抵扣這個下面，期末留底稅額會下次申報自動生成
2020 02/24 16:33
84784988 
2020 02/24 16:49
你的意思是，我本期認證10萬，本期我抵扣8萬，將這8萬填寫在附表二的第二欄，剩下2萬下個月會自動反應(yīng)在主表的第13欄上期留抵稅額位置是嗎？
maize老師 
2020 02/24 16:50
不是，你這個需要填寫10萬才可以，2萬要是不填寫后面是不能抵扣了
84784988
2020 02/24 16:53
那2萬留抵可以反應(yīng)在附表二中第26欄“本期認證相符且本期未申報抵扣”里面嗎？下個月抵扣的時候，能將2萬填寫在附表二第3欄，“前期認證相符且本期申報抵扣”嗎？
maize老師
2020 02/24 16:56
不能，這個千萬不要去填寫，填寫后面不能抵扣了，這個之前學(xué)員就填寫之后稅局也不讓抵扣，白白浪費稅額
84784988
2020 02/24 17:03
那意思是我本期認證的10萬，在本期申報抵扣位置依然填寫10萬，都填寫進去，然后本期應(yīng)納稅額是負2萬元，這樣下個月主表的第13欄上期留抵稅額位置的金額是2萬，是這樣理解嗎？
maize老師
2020 02/24 17:07
是的，這個主表后面自動生成，
84784988
2020 02/24 17:21
因為這個月安排繳納3萬元，所以抵扣多的2萬元稅款，還要繳納1萬元，應(yīng)納稅額無法是負數(shù)，次月無法形成留抵稅額2萬，那我可不可以將這2萬放到附表四稅額抵減情況表中“建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款”期末余額放應(yīng)，反正就想留著這2萬后續(xù)抵稅。這兩萬稅不能抵扣原因是認證期限快超過360天，但是項目沒開票，無法這月抵扣，所以留著。
maize老師
2020 02/24 17:24
不能這個要不就撤銷勾選，要不就只能下次多交
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