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是的，你寫的對，那是針對企業(yè)會計準(zhǔn)則，你這個可以去看下初級會計實務(wù)有講這個壞賬準(zhǔn)備的，你銷售1000元，只收到900元，還有100元收不回來這個是需要做損失處理，

這個你們用企業(yè)會計準(zhǔn)則？

需要先弄清楚你用啥準(zhǔn)則，企業(yè)會計準(zhǔn)則可以按這個做，小準(zhǔn)則實際發(fā)生做借營業(yè)外支出 貸其他應(yīng)收款

那就營業(yè)外支出吧 小準(zhǔn)則這個簡單核算

我們該付的沒付，就是營業(yè)外收入吧 是的，

1.轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理 借：固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸：固定資產(chǎn)原值 2.清理發(fā)生收入、費用、和應(yīng)納稅額 (1)清理收入 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 (2)清理發(fā)生的費用 借：固定資產(chǎn)清理 貸：銀行存款 (3)計算應(yīng)納稅額和繳納(不管是按照依3%的征收率，減按2%征收增值稅，還是放棄減稅，應(yīng)納稅額全額在本分錄中核算) 借：固定資產(chǎn)清理 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 3.結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理，固定資產(chǎn)清理科目余額結(jié)轉(zhuǎn)為0。 借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 或借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了，

好的，謝謝親關(guān)心，你也要注意安全，我先回復(fù)別的學(xué)員了

老師，我寫下分錄您看對不， 借：管理費用—裝修費 貸：長期待攤銷費用剩余攤銷金額

收不回來的賬款壞賬準(zhǔn)備是啥意思啊

這個是我們的房租押金13w，物業(yè)宣布破產(chǎn)了，我們收不回來了，分錄就寫 借：壞賬準(zhǔn)備 貸：其他應(yīng)收款么 還是，借：資產(chǎn)減值損失 貸：壞賬準(zhǔn)備 借：壞賬準(zhǔn)備 貸：其他應(yīng)收

我也不知道怎么做賬，百度查的

哦哦，那就營業(yè)外支出吧

謝謝老師，我們該付的沒付，就是營業(yè)外收入吧

謝謝老師

老師，麻煩再問一下，我們固定資產(chǎn)有凈值，這些固定資產(chǎn)怎么處理？麻煩幫我寫個分錄

謝謝老師

嗯嗯，現(xiàn)在疫情比較嚴(yán)重，您出門做好防護哦