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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，2018年虧損100萬(wàn)，2019年盈利90萬(wàn)，如何進(jìn)行賬務(wù)處理，所得稅的繳納？如果之前的財(cái)務(wù)用到遞延所得稅資產(chǎn)，按照虧損100萬(wàn)*0.25=25萬(wàn)，這樣正確嗎？
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你好，2018年虧損100萬(wàn)，2019年盈利90萬(wàn)，如何進(jìn)行賬務(wù)處理，所得稅的繳納？不交
果之前的財(cái)務(wù)用到遞延所得稅資產(chǎn)，按照虧損100萬(wàn)*0.25=25萬(wàn)，這樣正確嗎？
正確
2020 02/19 15:15
84785042 
2020 02/19 15:16
遞延所得稅資產(chǎn)，2020年，我需要如何處理，一直掛賬也不合適
趙海龍老師 
2020 02/19 15:21
借：所得稅費(fèi)用
貸：遞延所得稅資產(chǎn)
84785042
2020 02/19 15:28
為什么跟遞延所得稅資產(chǎn)有關(guān)系呢，不理解，他就是這么做的，還結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里面了
趙海龍老師
2020 02/19 15:29
虧損可以彌補(bǔ)未來五年期間的利潤(rùn)啊。這就是資產(chǎn)啊
84785042
2020 02/19 15:57
目前在資產(chǎn)負(fù)債表中，遞延所得稅資產(chǎn)紅字，一直顯示，后期需要如何調(diào)整呢
趙海龍老師
2020 02/19 15:59
做一個(gè)反分錄處理一下
就行了
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