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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師防偽稅控分錄可以這么寫？
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沒有這種處理方式的，這個(gè)直接計(jì)入管理費(fèi)用辦公費(fèi)
抵減時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅 貸：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)
2020 02/18 14:57
84784983 
2020 02/18 15:29
老師那之前的會(huì)計(jì)都是這么做的，我應(yīng)該怎么做？借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅280 貸：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)280.這樣寫對嗎？
辜老師 
2020 02/18 15:29
你現(xiàn)在是要對之前的憑證進(jìn)行調(diào)整嗎
84784983
2020 02/18 15:31
老師你要是這么說，我之前的也有調(diào)整，20年1月份也有新增的。
辜老師
2020 02/18 15:33
之前的減免如果還在預(yù)付賬款下面的話，要進(jìn)行調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅280 貸：預(yù)付賬款 280
20年新增的，借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 貸：現(xiàn)金
然后，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅280 貸：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)
84784983
2020 02/18 15:38
不太明白老師20年新增的，借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)280 貸：現(xiàn)金280
然后，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅280 貸：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)280
之前的賬，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅280 貸：預(yù)付賬款 280
這樣就可以了嗎？報(bào)稅怎么填寫呢？
辜老師
2020 02/18 15:47
是的，是這樣賬務(wù)處理的
稅控盤減免，填列增值稅附表四和減免稅明細(xì)表
84784983
2020 02/18 16:05
老師，賬務(wù)軟件系統(tǒng)沒有這一項(xiàng)應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅。填加這一項(xiàng)嗎
辜老師
2020 02/18 16:06
可以的，可以增加這個(gè)明細(xì)科目的
84784983
2020 02/18 16:30
支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí)，
借：管理費(fèi)用 280
貸：銀行存款/現(xiàn)金 280
抵減增值稅稅額，?
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280
借：管理費(fèi)用 -280
老師我看有的老師跟您做的不太一樣？
辜老師
2020 02/18 16:32
當(dāng)年發(fā)生的，就是這樣賬務(wù)處理的啊
借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)280 貸：現(xiàn)金280
然后，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅280 貸：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)280
84784983
2020 02/18 16:42
當(dāng)年發(fā)生的
借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)280
貸：現(xiàn)金280
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額不用寫減免稅這樣寫行嗎280
借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)-280
老師假如不想抵扣稅額呢？
辜老師
2020 02/18 16:45
這個(gè)不是進(jìn)項(xiàng)稅，這是全額減免增值稅，要用減免稅明細(xì)科目的
如果你想抵免，就可以不申報(bào)抵減
84784983
2020 02/18 16:52
能寫一下分錄嗎，抵免的。
辜老師
2020 02/18 16:53
抵免增值稅就是，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅280 貸：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)280
84784983
2020 02/18 17:12
老師辛苦啦
辜老師
2020 02/18 18:21
好的，客氣，幫到你就好
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