00:10:00
問(wèn)題已解決
1.2019年12月購(gòu)買了固定資產(chǎn)，為什么在2020年季報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，不能一次性扣除呢？要在2020年第一季度填報(bào)時(shí)一次性扣除？ 2.2019年購(gòu)入固定資產(chǎn)并且一次性扣除，是不是只需要填寫(xiě)固定資產(chǎn)加速優(yōu)惠折舊表到第四季度。2020年第一季度填寫(xiě)加入優(yōu)惠折舊表時(shí)，只需要填寫(xiě)從2020年開(kāi)始購(gòu)入并且享受一次性扣除的固定資產(chǎn)。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
1.購(gòu)入的次月計(jì)提折舊
一月份你才可以計(jì)提折舊
2.19年一月份購(gòu)入，折舊優(yōu)惠明細(xì)表1-4季度都要填寫(xiě)的
20年匯算清繳開(kāi)始需要調(diào)增了
2020 02/03 17:44
84784967 
2020 02/03 17:57
就是說(shuō)，1.我在會(huì)計(jì)處理2019年12月購(gòu)入2020年1月才計(jì)提折舊，因此，在稅務(wù)上我也應(yīng)該是2020年第一季度才能進(jìn)行一次性扣除對(duì)吧？2.我2019年購(gòu)入的并且一次性扣除的，只需要在2019年1-4季度填寫(xiě)。2020年填2019年的匯算清繳即可。2020年季報(bào)填寫(xiě)的是2020年購(gòu)買的固定資產(chǎn)，與2019年的數(shù)據(jù)沒(méi)有關(guān)系。
郭老師 
2020 02/03 17:58
1.是的
2.19年1-4季度和19年匯算清繳調(diào)減
10年匯算清繳調(diào)增，你19年全部抵扣了所得稅，20年每個(gè)月還在折舊，多抵扣了，需要調(diào)增
84784967
2020 02/03 18:17
就是說(shuō)我2020年做2019匯算清繳，就把2019年提前享受的優(yōu)惠，在匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)回來(lái)，補(bǔ)繳稅費(fèi)。
郭老師
2020 02/03 18:18
不是
我說(shuō)的19年匯算清繳就是2020年五月底之前的匯算清繳，20年匯算清繳就是21年5月底之前的匯算清繳
閱讀 3050
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
186
意見(jiàn)反饋
