問題已解決
年末了,有留抵稅額60000,怎么處理分錄?請老師能簡單詳細回答嗎,新人!
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2020 01/13 15:39
84784965
2020 01/13 15:47
江老師
2020 01/13 15:50
是這樣,將應交稅費這個科目的最末級科目數(shù)據(jù)上傳,我將你的分錄全部用數(shù)據(jù)表述出來。
你這個金額不是60000元呢
84784965
2020 01/13 16:00
看這個老師
江老師
2020 01/13 16:16
一你們年末的結轉增值稅的分錄如下:
1、借:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)42696.84
借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)721.18
借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)62220.34
貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)105638.36
2、借:應交稅費——未交增值稅62220.34
貸:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)62220.34
84784965
2020 01/13 16:42
老師,我這個是留抵稅額也要處理嗎?
江老師
2020 01/13 16:44
這個留抵稅額,就是計入了應交稅費——未交增值稅科目的借方余額,結轉下年了
84784965
2020 01/13 16:48
那以后每個月都需要轉出了!
江老師
2020 01/13 16:49
這個可以每個月轉出,也可以年末一次性轉出。
84784965
2020 01/13 16:50
好的
江老師
2020 01/13 16:51
有不明白的問題再咨詢
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