00:10:00
問題已解決
年末了，有留抵稅額60000，怎么處理分錄？請(qǐng)老師能簡(jiǎn)單詳細(xì)回答嗎，新人！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
直接上傳你的圖片，告訴你如何賬務(wù)處理。
2020 01/13 15:39
84784965 
2020 01/13 15:47
江老師 
2020 01/13 15:50
是這樣，將應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目的最末級(jí)科目數(shù)據(jù)上傳，我將你的分錄全部用數(shù)據(jù)表述出來。
你這個(gè)金額不是60000元呢
84784965
2020 01/13 16:00
看這個(gè)老師
江老師
2020 01/13 16:16
一你們年末的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄如下：
1、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）42696.84
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）721.18
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）62220.34
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）105638.36
2、借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅62220.34
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）62220.34
84784965
2020 01/13 16:42
老師，我這個(gè)是留抵稅額也要處理嗎？
江老師
2020 01/13 16:44
這個(gè)留抵稅額，就是計(jì)入了應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅科目的借方余額，結(jié)轉(zhuǎn)下年了
84784965
2020 01/13 16:48
那以后每個(gè)月都需要轉(zhuǎn)出了！
江老師
2020 01/13 16:49
這個(gè)可以每個(gè)月轉(zhuǎn)出，也可以年末一次性轉(zhuǎn)出。
84784965
2020 01/13 16:50
好的
江老師
2020 01/13 16:51
有不明白的問題再咨詢
閱讀 568
描述你的問題，直接向老師提問
293
意見反饋
