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請(qǐng)問老師 如果上年暫估了費(fèi)用 今年發(fā)票來了一部分有差額怎么做賬呢？
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你好，差額部分在所得稅申報(bào)表上做納稅調(diào)增就好
2020 01/12 20:37
84784980 
2020 01/12 20:40
老師 來的部分發(fā)票怎么做賬呢 是在做在今年嗎 要沖紅之前的暫估費(fèi)用分錄嗎
徐阿富老師 
2020 01/12 20:47
你好，2020年發(fā)票到，按照發(fā)票金額沖紅原來暫估分錄，再按照發(fā)票做賬
84784980
2020 01/12 21:02
老師 差額這部分要做賬嗎？如果不做賬 納稅調(diào)增了 這部分差額又到了下年了 是不是就重復(fù)納稅了
徐阿富老師
2020 01/12 21:39
你好，不重復(fù)的，下年就沒有了啊，下年如果發(fā)票到，也是先沖紅，再按照發(fā)票做賬
84784980
2020 01/12 22:15
老師 我暫估的辦公費(fèi) 如果第二年沒來發(fā)票 我是不是就不用沖紅 直接調(diào)增就行
84784980
2020 01/12 22:20
還是要用以前年度損益調(diào)整科目 借 以前年度損益調(diào)整 貸 管理費(fèi)用
徐阿富老師
2020 01/12 22:26
你好，1是的不用調(diào)賬，就做納稅調(diào)增就好，2不用調(diào)賬就不做分錄了，就是所得稅匯算清繳時(shí)填數(shù)據(jù)，關(guān)于匯算清繳學(xué)堂里有專門課程，你可以先去學(xué)習(xí)下，反正匯算清繳現(xiàn)在還早
徐阿富老師
2020 01/12 22:27
有些遲了。如果明白了早點(diǎn)休息
84784980
2020 01/12 22:38
如果不調(diào)賬 不做以前年度損益調(diào)整 那未分配利潤(rùn)是不是就不對(duì)了 老師先休息吧 明天有時(shí)間再回答我
徐阿富老師
2020 01/12 22:45
你好，有調(diào)整的，本年利潤(rùn)不用勾稽相符的，這是正常的，可以說，90%的企業(yè)都會(huì)碰到這個(gè)不相符的
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