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問(wèn)題已解決
2019年12月總包建筑工程發(fā)票減分分包建筑工程發(fā)票，外地預(yù)繳。但是分包是4月的建筑發(fā)票，已經(jīng)在4月份做賬并報(bào)稅了，現(xiàn)在拿4月份的分包建筑發(fā)票抵減去外地預(yù)繳，怎么做賬報(bào)稅？
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你好，同學(xué)。
預(yù)交的直接是
借 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交
貸 銀行存款
2020 01/09 19:27
84785004 
2020 01/09 19:31
現(xiàn)在關(guān)鍵是要把4月分包發(fā)票調(diào)出來(lái)。那么大筆的金額，怎么去沖以前的那個(gè)費(fèi)用啊？那可是抵了抵利潤(rùn)的呀？
陳詩(shī)晗老師 
2020 01/09 19:33
你是說(shuō)現(xiàn)在差額計(jì)稅要調(diào)整？
84785004
2020 01/09 19:37
因?yàn)?2月總包用的是之前4月份交來(lái)的分包發(fā)票去外地預(yù)繳，但已經(jīng)做了成本，抵了利潤(rùn)了，不作調(diào)整嗎？
陳詩(shī)晗老師
2020 01/09 20:00
不作調(diào)整，差額計(jì)稅只是稅收優(yōu)惠，并不是不準(zhǔn)你作成本處理。
你只是按差額計(jì)算增值稅就是了
84785004
2020 01/09 20:02
好的 謝謝
陳詩(shī)晗老師
2020 01/09 20:02
不客氣，祝你工作愉快。
84785004
2020 01/09 20:03
謝謝老師
陳詩(shī)晗老師
2020 01/09 20:09
幫我5星好評(píng)一下，謝謝
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