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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是一般納稅人，將本月未認(rèn)證的發(fā)票票但已經(jīng)入賬的發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額放在了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅科目里，現(xiàn)在本月認(rèn)證了一部分發(fā)票，但是認(rèn)證的部分沒有全部被抵扣，還余下一部分認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，我想請問老師，我該怎么做分錄，把這部分認(rèn)證的但是未抵扣的部分做到 未繳增值稅里，還是直接增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額？？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額太大
2016 04/20 15:35
84785001 
2016 04/20 16:04
就是留抵下個(gè)月抵扣，但是我想問老師的就是這個(gè)待認(rèn)證的發(fā)票作了認(rèn)證但是沒有全部抵扣的話，，把這部分認(rèn)證的但是未抵扣的部分做到 未繳增值稅里，還是直接增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額？？？
84785001
2016 04/20 16:06
但是我報(bào)稅的時(shí)候，報(bào)稅表上有留抵那一項(xiàng)，可以等下個(gè)月的時(shí)候再 使用，我也專門打電話給稅務(wù)局，他們說可以呀
84785001
2016 04/20 16:13
那進(jìn)項(xiàng)多于銷項(xiàng)的話 需要做什么分錄嗎
鄒老師 
2016 04/20 15:31
怎么會(huì)有認(rèn)證了但是又不抵扣的呢？
鄒老師
2016 04/20 15:51
認(rèn)證了必須抵扣，而不能結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣或這個(gè)月抵扣一部分，下個(gè)月抵扣一部分
鄒老師
2016 04/20 16:05
進(jìn)項(xiàng)稅額
認(rèn)證了是必須抵扣的，而不能自己想抵扣多少就是多少
鄒老師
2016 04/20 16:11
當(dāng)月必須抵扣，沒有抵扣完的可以結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣
鄒老師
2016 04/20 16:14
不需要
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