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問題已解決
您好，我一客戶是做餐飲的，十二月第一個月開始營業(yè)，開票開了2000多，費用票7770，但是因為采購貨物的時候沒有要票，這種是不得暫估上，后期取得成本票，收回來的款都是現(xiàn)金，沒有進公戶，這種賬務都怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借現(xiàn)金貸主營業(yè)務收入應交稅費
借原材料貸銀存
借主營業(yè)務成本貸原材料，應付職工薪酬
是的，
2020 01/06 22:02
84784993 
2020 01/06 22:12
還有就是，成本沒票，這些都沒進公戶，直接收的現(xiàn)金，是不不管費用這塊大不大，成本這塊都得先暫估出來
郭老師 
2020 01/06 22:24
你好，可以暫估的，你入賬了就暫估
84784993
2020 01/06 22:38
關健這塊不暫估的話，只有銷售的，沒有進來的，也不合適，
84784993
2020 01/06 22:40
企業(yè)所得稅這塊，收入4110，費用7770.成本這塊按收入的多少核呢
郭老師
2020 01/06 22:42
你是核定征收的還是查賬征收的？如果查賬征收的，根據(jù)你的利潤交
虧損，不需要交。
84784993
2020 01/06 22:45
是查賬征收，我的意思是我現(xiàn)在已經(jīng)虧損了，還需要再往進開成本這塊的票不
郭老師
2020 01/06 22:48
正常開，按實際業(yè)務來。
84784993
2020 01/06 22:49
按正常的話，成本票應達到多少
84784993
2020 01/06 22:51
沒有成本票可以不
郭老師
2020 01/06 22:53
你購入的價格是多少？
84784993
2020 01/06 23:14
大概收入的70％，因為都是在菜市場采購的，都沒有票
郭老師
2020 01/06 23:20
沒有發(fā)票，你正常做賬就行。匯算清繳調(diào)增。
郭老師
2020 01/06 23:20
安你的購買價格結(jié)轉(zhuǎn)就行。
84784993
2020 01/06 23:25
那是不得把采購清單附上
郭老師
2020 01/06 23:27
對的，需要采購清單。
84784993
2020 01/06 23:29
匯算清繳調(diào)增是什么意思，那我用清單入了賬，這部分發(fā)票還需要再開來不
郭老師
2020 01/06 23:33
是不可以抵扣所得稅的意思。
84784993
2020 01/06 23:37
奧，那就是有票就可以抵，那我先把這部分暫估上，趕明年匯算清繳之前開來，一沖是不就可以，那我這70000多的費用票，匯算清繳的時候是不也不能全抵
郭老師
2020 01/06 23:40
你好，是的。
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