問題已解決
我單位上年度買了一套設(shè)備,8380元,應(yīng)一起計入固定資產(chǎn),當(dāng)時不清楚誤把其中4330元計入固定資產(chǎn),已提折舊300.69元,剩下的4050元計入了費用,現(xiàn)在想調(diào)到固定資產(chǎn) 借:固定資產(chǎn) 4050 貸:以前年度盈余調(diào)整 3768.75 固定資產(chǎn)累計折舊 281.25(補提折舊) 然后錄一張原值8380的卡片,把之前原值4330的卡片刪除,這樣做可以嗎
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速問速答你好同學(xué),如果說你是要按照新的原值入賬的話,你可以按照這個樣子處理。
2020 01/05 01:43
84784976
2020 01/05 09:34
好,還有,行政單位當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)當(dāng)月計提折舊,所以4330的固定資產(chǎn)增加當(dāng)月就已經(jīng)計提折舊了,但我在減少這張卡片時,軟件提示必須先提折舊,在做資產(chǎn)減少,所以這個分錄是不是就得改了,得怎么改呀
陳詩晗老師
2020 01/05 09:40
你在減少這一個原來的固定資產(chǎn)的時候,正常的流程是先折舊,再把這個卡片給他處理掉。你這個樣子之后,你當(dāng)月的折舊金額就會多出一筆,直接把這個多的這筆折舊金額分錄,給他調(diào)整一下就可以。
84784976
2020 01/05 09:49
好,就是之前的卡片處理完后,做一筆這個分錄
借:固定資產(chǎn)累計折舊
貸:業(yè)務(wù)活動費用
再把原值8380的卡片錄進來,再計提8380當(dāng)月的折舊,是嗎
陳詩晗老師
2020 01/05 09:59
是的是的,就是這個樣子處理。
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